# Calculadora de intereses libres de impuesto de bonos de ahorro para educación en EE. UU.

> Calcula en Estados Unidos cuántos intereses de tus bonos de ahorro EE o I quedan libres de impuesto al pagar estudios, según tus ingresos.

- Calculadora gratis y sin registro: https://skilio.com/calculadoras/bono-ahorro-exclusion-educacion-intereses-estados-unidos/
- Solo Estados Unidos.

## En resumen

- Si cobras un bono con $3,000 de intereses y $9,000 en total, y pagas $7,650 de matrícula, quedan libres de impuesto $2,550 de intereses y pagas impuesto por $450.
- La exclusión es proporcional: intereses × gastos de educación ÷ total cobrado; si los gastos igualan o superan lo cobrado, todos los intereses quedan libres.
- Con los límites vigentes que usa la calculadora, la exclusión empieza a bajar con un ingreso (MAGI) de $99,500 si eres soltero o $149,250 si declaras en conjunto.
- Con $114,500 (soltero) o $179,250 (conjunta) de ingreso ya no queda nada libre, y casado por separado no puedes usarla.

## Qué datos pide

Etiqueta del campo y valor de ejemplo con el que se abre la calculadora:

- Cómo declaras impuestos: Soltero
- Tu ingreso (MAGI) del año: $85,000
- Total que recibiste por los bonos: $9,000
- De eso, intereses: $3,000
- Gastos de educación pagados: $7,650
- Becas y ayudas libres de impuesto: $0
- Gastos usados en un crédito de educación: $0
- Tu tramo de impuesto federal: 22 %
- Soltero: ingreso donde empieza la reducción: $99,500
- Soltero: ingreso donde no hay exclusión: $114,500
- Casados juntos: ingreso donde empieza la reducción: $149,250
- Casados juntos: ingreso donde no hay exclusión: $179,250

## Resultado con los valores de ejemplo

Es lo que da la calculadora con los datos de ejemplo de la lista anterior:

- Intereses libres de impuesto: $2,550
- Intereses gravables: $450
- Impuesto que te ahorras: $561

## ¿Qué intereses de bonos de ahorro quedan libres de impuesto?

Los intereses de un bono de ahorro de Estados Unidos quedan libres de impuesto federal solo si cobras el bono y pagas estudios superiores en el mismo año, y tus ingresos no pasan de cierto límite. Normalmente esos intereses se declaran como ingreso. Con este programa del [IRS](https://www.irs.gov/publications/p970) (el fisco federal) puedes excluir una parte o todo.

Esta página es **solo para Estados Unidos**. Es una estimación: tu cifra definitiva sale del Formulario 8815 de tu declaración.

## Quién puede usar la exclusión

Tienes que cumplir estas condiciones a la vez:

- Cobras un **bono de serie EE emitido después de 1989 o un bono de serie I**.
- El bono está a tu nombre, o al tuyo y el de tu cónyuge. El dueño tenía **24 años o más** antes de la fecha de emisión.
- Pagas gastos de educación para ti, tu cónyuge o un dependiente.
- Tu ingreso (MAGI) está por debajo del límite.
- No declaras como **casado por separado**.

Los gastos que cuentan son la matrícula y las cuotas obligatorias en una institución de educación superior que participe en programas de ayuda del Departamento de Educación. También cuentan los aportes a un plan 529 o a una cuenta Coverdell. No cuentan el alojamiento ni la comida.

## Cómo se calcula la exclusión

Primero se restan a tus gastos las ayudas libres de impuesto (becas, ayudas del empleador) y los gastos que ya usaste para un crédito de educación. El resultado son los **gastos ajustados**. Luego:

```
Exclusión = Intereses × Gastos ajustados ÷ Total cobrado
Reducción = (MAGI − límite bajo) ÷ 15,000   (30,000 si declaras en conjunto)
Intereses libres = Exclusión × (1 − Reducción)
```

- **Intereses**: la parte del cobro que es ganancia, no capital.
- **Total cobrado**: capital más intereses. Si tus gastos son iguales o mayores, el cociente vale 1 y todos los intereses entran.
- **MAGI**: tu ingreso bruto ajustado sin esta exclusión, con algunos añadidos que explica el IRS.
- **Reducción**: va de 0 a 1 y se redondea a tres decimales. Con MAGI en el límite bajo o menos, es 0.

## Límites de ingreso

| Cómo declaras | Empieza a bajar | Sin exclusión desde |
| --- | --- | --- |
| Soltero, cabeza de familia o viudo con hijo | $99,500 | $114,500 |
| Casados juntos | $149,250 | $179,250 |
| Casado por separado | No hay exclusión | No hay exclusión |

Son los del año fiscal 2025 en la Publication 970. El IRS los ajusta cada año, por eso puedes cambiarlos en las opciones avanzadas.

## Cómo usar la calculadora

1. Elige cómo declaras impuestos.
2. Escribe tu ingreso (MAGI) del año del cobro.
3. Pon el total recibido y cuánto de eso son intereses (lo indica el Formulario 1099-INT).
4. Pon los gastos de educación pagados ese año.
5. En las opciones avanzadas, añade becas, créditos y tu tramo de impuesto para ver cuánto te ahorras.

## Ejemplo

Una persona soltera, con ingreso de $85,000, cobra bonos por $9,000: $6,000 de capital y $3,000 de intereses. Paga $7,650 de matrícula y no tiene becas ni créditos.

| Paso | Cuenta | Resultado |
| --- | --- | --- |
| Gastos sobre lo cobrado | 7,650 ÷ 9,000 | 85 % |
| Intereses libres | 3,000 × 85 % | $2,550.00 |
| Intereses gravables | 3,000 − 2,550 | $450.00 |
| Ahorro con tramo del 22 % | 2,550 × 22 % | $561.00 |

Es el caso que usa el propio IRS: de cada 10 dólares de intereses, 8,5 quedan libres. Con un ingreso de $107,000, la mitad del rango, la reducción sería del 50 % y quedarían libres $1,275.

## Errores comunes

- Contar el alojamiento o la comida como gasto de educación: no cuentan.
- Usar los mismos gastos para este beneficio y para un crédito de educación.
- Olvidar que el ingreso se mide **sin** la exclusión.
- Cobrar el bono un año y pagar la matrícula otro: los gastos tienen que ser del mismo año.

Para tus impuestos en general mira la [calculadora de impuesto federal](https://skilio.com/calculadoras/impuesto-federal-estados-unidos/), y para deudas de estudios la de [préstamo estudiantil](https://skilio.com/calculadoras/prestamo-estudiantil-estados-unidos/).

## Preguntas frecuentes

### ¿Los bonos de ahorro pagan impuesto en Estados Unidos?
Sí, los intereses pagan impuesto federal, pero no estatal ni local. Se declaran cada año o al cobrar el bono. Si pagas estudios, parte puede quedar libre.

### ¿Sirven los bonos I igual que los EE?
Sí. El IRS acepta los bonos de serie I y los de serie EE emitidos después de 1989, con la condición de edad de 24 años del dueño.

### ¿Qué pasa si mi ingreso está entre los dos límites?
La exclusión baja de forma gradual. En un ingreso a mitad del rango, pierdes la mitad.

### ¿Puedo usarla si pago la universidad de un hijo?
Sí, siempre que sea tu dependiente. Los gastos pagados por un hijo con su propio dinero no cuentan para ti.

### ¿En qué formulario del IRS se pide la exclusión de los bonos?
Se calcula en el Formulario 8815, que se adjunta a la declaración. El resultado va en la línea 3 del Anexo B.

### ¿El resultado de los bonos de ahorro es el que pondré en mi declaración?
No siempre. Es una estimación con los datos que escribes; el Formulario 8815 usa tu MAGI exacto y tu declaración completa.

## Fuentes

- IRS: https://www.irs.gov/publications/p970