# Calculadora de seguro médico de autónomo: deducción máxima en EE. UU.

> Calcula cuánto de tu seguro médico puedes deducir como autónomo en EE. UU. según tu beneficio neto, el SE tax y los meses con plan de empleo.

- Calculadora gratis y sin registro: https://skilio.com/calculadoras/creador-seguro-medico-autoempleo-deduccion-beneficio-neto/
- Solo Estados Unidos.

## En resumen

- Con $7,200 de primas y $45,000 de beneficio neto puedes deducir los $7,200 enteros, y con un tramo federal del 22 % te ahorras unos $1,584.
- El tope es el beneficio neto menos la mitad del SE tax: con $45,000 son $41,820.85, así que la deducción no se recorta.
- Con solo $6,000 de beneficio el tope baja a $5,576 y quedan $1,624 de primas sin deducir en esta línea.
- Cada mes con plan de empleo disponible (tuyo, de tu pareja o de un hijo menor de 27) quita un doceavo de las primas.

## Qué datos pide

Etiqueta del campo y valor de ejemplo con el que se abre la calculadora:

- Primas del seguro médico que pagas al año: $7,200
- Beneficio neto de tu negocio: $45,000
- Meses con plan de empleo disponible: 0 meses
- Aportes a tu plan de jubilación de autónomo: $0
- Tipo federal marginal: 22 %
- Tope del Seguro Social: $184,500

## Resultado con los valores de ejemplo

Es lo que da la calculadora con los datos de ejemplo de la lista anterior:

- Deducción máxima: $7,200
- Ahorro estimado: $1,584

## Qué es la deducción del seguro médico de autónomo

Si trabajas por tu cuenta en Estados Unidos, puedes restar de tus ingresos las primas de tu seguro médico, dental y de cuidados de larga duración. Se llama **self-employed health insurance deduction** y se calcula con el Form 7206. Va en la línea 17 del Schedule 1 del Form 1040.

Esta página es **solo para Estados Unidos**. Es una estimación y no sustituye al Form 7206 ni a un profesional de impuestos.

## Cómo se calcula

La deducción es la menor de dos cifras:

```
Primas que cuentan = primas × (12 − meses con plan de empleo) / 12
Tope = beneficio neto − mitad del SE tax − aportes a tu plan de jubilación
Deducción = la menor entre las primas que cuentan y el tope
```

- **Beneficio neto:** lo que queda del negocio tras restar gastos (Schedule C). Sin beneficio no hay deducción.
- **SE tax:** el 15.3 % sobre el 92.35 % del beneficio (12.4 % de Seguro Social hasta $184,500 y 2.9 % de Medicare). Su mitad se resta del tope. Si el 92.35 % del beneficio es menor de $400, no hay SE tax.
- **Plan de empleo disponible:** en los meses en que tú, tu pareja o un hijo menor de 27 podían entrar en un plan que paga en parte un empleador, esas primas no cuentan, aunque no usaras el plan.

Esta calculadora reparte las primas por igual entre los meses. El formulario lo hace mes a mes, así que tu cifra real puede variar un poco.

## Cómo usar la calculadora

1. Escribe lo que pagas al año de seguro médico.
2. Escribe el beneficio neto de tu negocio.
3. Si tuviste meses con plan de empleo disponible, pon cuántos.
4. En opciones avanzadas, añade aportes a tu jubilación de autónomo o cambia tu tipo federal.

Verás la deducción máxima, el ahorro estimado, el tope y lo que no se deduce.

## Ejemplo

Una creadora de contenido paga $7,200 al año de seguro y tiene $45,000 de beneficio neto:

- 92.35 % de $45,000 = $41,557.50.
- SE tax: 15.3 % de $41,557.50 = $6,358.30. Su mitad es $3,179.15.
- Tope: $45,000 − $3,179.15 = $41,820.85.
- Como $7,200 es menos que el tope, deduce **$7,200**.
- Con un tipo federal del 22 %, se ahorra **$1,584**.

Con solo $6,000 de beneficio, el tope baja a $5,576 y quedan $1,624 sin deducir en esta línea.

## Qué no cubre

- La deducción baja el impuesto federal sobre la renta, no el SE tax.
- La deducción no puede superar el beneficio neto del negocio (menos la mitad del SE tax y tus aportes de jubilación).
- Si usas el crédito fiscal del Marketplace, las primas se ajustan y el cálculo es circular.
- Las primas que sobran pueden ir a gastos médicos detallados (Schedule A).
- Los socios de una S corp con más del 2 % tienen reglas propias.

Fuentes oficiales: [About Form 7206](https://www.irs.gov/forms-pubs/about-form-7206) e [Instructions for Form 7206](https://www.irs.gov/instructions/i7206), del IRS. Para el SE tax mira la [calculadora de impuesto de autónomo](https://skilio.com/calculadoras/impuesto-autonomo-estados-unidos/).

## Preguntas frecuentes

### ¿Puedo deducir el seguro médico si trabajo por mi cuenta?
Sí, si tienes beneficio neto y el plan está a tu nombre, al de tu negocio o al de tu pareja. Deduces las primas hasta el tope del beneficio.

### ¿Qué pasa si mi pareja tiene plan en su trabajo?
Los meses en que podías apuntarte a ese plan, aunque no lo hicieras, esas primas no cuentan. Cada mes quita un doceavo de lo que pagas.

### ¿Por qué mi deducción sale menor que mis primas?
Porque el tope es el beneficio neto menos la mitad del SE tax y de tus aportes de jubilación. Con poco beneficio, el tope baja.

### ¿Se deducen también el dental y los cuidados de larga duración?
El dental y los cuidados de larga duración entran, estos últimos con un límite por edad que fija el IRS. La calculadora no aplica ese límite: ponlo tú en las primas.

### ¿Se puede restar de la ganancia que paga el SE tax?
No. La deducción baja el impuesto federal sobre la renta, pero no la base del SE tax.

### ¿Esto es un consejo fiscal?
No. Es una estimación con datos del IRS. Para tu declaración, usa el Form 7206 o consulta a un profesional.

## Fuentes

- About Form 7206 — IRS: https://www.irs.gov/forms-pubs/about-form-7206