# Calculadora de donar cripto en EE. UU.: deducción frente a vender y donar

> Calcula cuánto ahorras en EE. UU. al donar cripto directamente frente a venderla y donar el efectivo: deducción, ganancia evitada y costo real.

- Calculadora gratis y sin registro: https://skilio.com/calculadoras/cripto-donacion-benefica-deduccion-vs-vender-y-donar/
- Solo Estados Unidos.

## En resumen

- Con cripto de $12,000 que costó $5,000 y se tuvo más de un año, donarla ahorra $2,880.00 con un tipo marginal de 24 % y evita el impuesto de la ganancia.
- Vender y donar el efectivo deja un ahorro de $1,830.00: son $1,050.00 menos, el 15 % de la ganancia de $7,000.00.
- Con un año o menos, solo deduces tu costo ($5,000.00) y los dos caminos salen iguales.
- Si la cripto vale menos que lo que costó, vender primero y donar el efectivo deja más ahorro, porque así sí cuentas la pérdida.

## Qué datos pide

Etiqueta del campo y valor de ejemplo con el que se abre la calculadora:

- Valor de la cripto el día de la donación: $12,000
- Lo que te costó (cost basis): $5,000
- ¿Cuánto tiempo la tuviste?: Más de un año
- Tu tipo marginal federal: 24 %
- Tipo de tu ganancia a largo plazo: 15 %
- Impuestos extra sobre la ganancia: 0 %

## Resultado con los valores de ejemplo

Es lo que da la calculadora con los datos de ejemplo de la lista anterior:

- Ventaja de donar la cripto: $1,050.00
- Ahorro al donar la cripto: $2,880.00
- Ahorro al vender y donar: $1,830.00

## ¿Conviene donar cripto o venderla y donar el efectivo?
Si tuviste la cripto más de un año y vale más que lo que pagaste, conviene donarla directamente. Deduces su valor completo y no pagas impuesto por la ganancia. Si vendes primero, pagas ese impuesto y la organización recibe lo mismo. Esta calculadora compara los dos caminos con tus cifras. Es solo para Estados Unidos y da una estimación del impuesto federal.

## Cuánto puedes deducir
El IRS (el servicio de impuestos de EE. UU.) explica dos casos en sus preguntas sobre monedas virtuales:

- **Más de un año:** deduces el valor de mercado de la cripto el día de la donación.
- **Un año o menos:** deduces el menor entre lo que te costó (tu base) y su valor de mercado.

En los dos casos, donar la cripto a una organización del IRC §170(c) no te genera ganancia ni pérdida. La deducción solo cuenta si detallas tus deducciones en vez de usar la estándar. Fuentes: [preguntas del IRS sobre monedas virtuales](https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/frequently-asked-questions-on-virtual-currency-transactions) (Q34 y Q35) y la [Publicación 526](https://www.irs.gov/publications/p526).

## Cómo usar la calculadora
1. **Valor de la cripto:** lo que vale en dólares el día que donas.
2. **Lo que te costó:** la base, con las comisiones de compra.
3. **Tiempo que la tuviste:** más de un año, o un año o menos. El plazo cuenta desde el día siguiente a la compra.
4. **Tu tipo marginal:** el porcentaje que pagas por tu último dólar de ingresos.
5. **Opciones avanzadas:** si detallas deducciones, tu tipo de ganancia a largo plazo (0, 15 o 20 %), impuestos extra como el NIIT de 3,8 % y si tienes otras ganancias que compensar una pérdida.

## Fórmula
```
ganancia = valor − base
donar la cripto:   ahorro = deducción × tipo marginal
vender y donar:    ahorro = valor × tipo marginal − ganancia × tipo de la ganancia
ventaja de donar la cripto = ahorro de donar − ahorro de vender y donar
```
La deducción de donar la cripto es el valor si pasó más de un año, y el menor entre base y valor si no. El tipo de la ganancia es el de largo plazo (por ejemplo 15 %) o, a corto plazo, tu tipo marginal. Si hay pérdida, vender te da un ahorro extra: la pérdida por su tipo.

## Ejemplo
Cripto de $12,000 que costó $5,000, más de un año, tipo marginal de 24 % y ganancia a largo plazo al 15 %.

| Concepto | Donar la cripto | Vender y donar efectivo |
| --- | --- | --- |
| Deducción | $12,000.00 | $12,000.00 |
| Ahorro por la deducción | $2,880.00 | $2,880.00 |
| Impuesto por la ganancia | $0.00 | $1,050.00 |
| Ahorro neto | $2,880.00 | $1,830.00 |
| Costo real de dar $12,000 | $9,120.00 | $10,170.00 |

La organización recibe $12,000 en los dos casos. Donar la cripto te cuesta $1,050.00 menos: de cada 100 dólares de ganancia, te quedas con 15 que irían al impuesto.

## Cuándo no hay ventaja
- **Un año o menos:** deduces solo $5,000.00 (ahorro de $1,200.00), pero vendiendo pagas $1,680.00 por la ganancia, al tipo de tus ingresos. El resultado es el mismo en los dos caminos.
- **Pérdida:** si vale $3,000 y costó $10,000, donarla ahorra $720.00. Vender y donar ahorra $1,770.00, porque la pérdida de $7,000 ahorra $1,050.00 más. Es el caso más favorable a vender primero.
- **Sin detallar deducciones:** no hay ahorro por la donación, pero donar la cripto sigue evitando el impuesto de la ganancia.

> Esta calculadora no aplica el tope de ingresos de la deducción: para cripto con más de un año suele ser el 30 % de tus ingresos brutos ajustados (AGI), y lo que sobra pasa a años siguientes. Revisa ese tope en la Publicación 526.

## Preguntas frecuentes

### ¿Pago impuestos si dono criptomonedas?
No pagas impuesto por la ganancia si la donas directamente a una organización del IRC §170(c). El IRS dice que no reconoces ingreso, ganancia ni pérdida por la donación. Para saber cuánto pagarías al vender, usa la [calculadora del impuesto de cripto](https://skilio.com/calculadoras/impuesto-cripto-estados-unidos/).

### ¿Qué documentos necesito para deducir la donación?
Pide a la organización un comprobante escrito si la donación es de $250 o más. Si deduces más de $5,000, necesitas el Form 8283 firmado por la organización y, por lo general, una tasación. Guarda la fecha y el valor del día de la donación.

### ¿Y si la cripto vale menos de lo que pagué?
Entonces te conviene más vender y donar el efectivo. Al donarla directa, deduces su valor y pierdes la pérdida. Si la vendes, puedes usar la pérdida contra otras ganancias, o hasta $3,000 al año contra tus ingresos. La calculadora lo muestra con el campo de pérdida. Más en [ganancias de capital](https://skilio.com/calculadoras/ganancias-capital-estados-unidos/).

### ¿Puedo donar solo una parte de la cripto?
Sí. Calcula con el valor y la base de la parte que donas. Si compraste en fechas distintas, cada compra tiene su base y su plazo.

### ¿Esta comparación vale si dono a una organización fuera de Estados Unidos?
No. Para esta calculadora la organización debe ser una de las del IRC §170(c), y las reglas son las del IRS. Si no detallas deducciones, el ahorro por la donación es cero y solo cuenta el impuesto que evitas.

## Fuentes

- Preguntas del IRS sobre monedas virtuales: https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/frequently-asked-questions-on-virtual-currency-transactions