# Simulador de la declaración de la renta: ¿a pagar o a devolver?

> Simulador de la declaración de la renta: calcula si te sale a pagar o a devolver con tu sueldo, alquileres, ahorro, plan de pensiones y deducciones.

- Calculadora gratis y sin registro: https://skilio.com/calculadoras/declaracion-renta-espana/
- Solo España.

## En resumen

- Con 30.000 € brutos en la Comunidad de Madrid, sin hijos y 4.926 € retenidos, el IRPF del año es de 4.598,02 € y la declaración de la renta sale 327,98 € a devolver.
- Con el mismo sueldo, 1.500 € aportados a un plan de pensiones bajan el IRPF a 4.181,02 € y la devolución sube a 744,98 €.
- Alquilar una vivienda con 6.600 € de beneficio y un contrato anterior a la Ley de Vivienda suma solo 2.640 € a la base, por la reducción del 60 %.
- La deducción por maternidad, de 1.200 € por hijo menor de 3 años, se cobra en la renta aunque no pagues impuesto.

## Qué datos pide

Etiqueta del campo y valor de ejemplo con el que se abre la calculadora:

- Sueldo bruto del año (con pagas extra): 30.000 €
- Retenciones de IRPF de tus nóminas: 4.926 €
- Comunidad autónoma donde vivías: Comunidad de Madrid
- Hijos menores de 25 años: 0 hijos
- Tipo de declaración: Individual
- Aportaciones a tu plan de pensiones: 0 €
- Ingresos por el alquiler en el año: 0 €
- Gastos del alquiler: 0 €
- Intereses y dividendos: 0 €
- Ganancia o pérdida por ventas: 0 €
- Otras retenciones y pagos a cuenta: 0 €
- Donativos a ONG y fundaciones: 0 €
- Deducciones de tu comunidad autónoma: 0 €
- Familia numerosa: No
- Tu edad: 35 años
- Tu discapacidad: Ninguna
- De 65 a 74 años: 0 personas
- De 75 años o más: 0 personas
- Menores de 65 con discapacidad: 0 personas
- Mayores a cargo con discapacidad del 33 % al 64 %: 0 personas
- Mayores a cargo con discapacidad del 65 % o más: 0 personas

Según el modo que elijas, también:

- De ellos, menores de 3 años: 0 hijos
- Cotizaciones a la Seguridad Social del año: 1.950 €
- Reducción por alquilar vivienda habitual: Contrato firmado antes del 26-5-2023: 60 %
- Gasto en guardería autorizada: 0 €
- Hijos con discapacidad del 33 % al 64 %: 0 hijos
- Hijos con discapacidad del 65 % o más: 0 hijos

## Resultado con los valores de ejemplo

Es lo que da la calculadora con los datos de ejemplo de la lista anterior:

- A devolver: 327,98 €
- Tu IRPF del año: 4.598,02 €
- Ya retenido: 4.926,00 €

## Cómo se calcula la declaración de la renta

La declaración de la renta sale a devolver cuando a lo largo del año te retuvieron más IRPF del que te toca pagar, y a pagar cuando te retuvieron menos. El simulador calcula tu IRPF del año con todos tus ingresos y le resta lo ya retenido.

El IRPF (impuesto sobre la renta de las personas físicas) se calcula en dos partes:

- **Base general:** tu sueldo, menos la Seguridad Social y otros gastos, más lo que ganas alquilando. Paga por la escala estatal más la de tu comunidad: de algo más del 17 % a casi el 54 %, según la comunidad y el tramo.
- **Base del ahorro:** intereses, dividendos y ganancias por vender acciones, fondos, criptomonedas o una vivienda. Paga del 19 % al 30 %, igual en toda España.

A cada parte se le descuenta tu **mínimo personal y familiar**: 5.550 € por ti (algo más en algunas comunidades) y más por tus hijos o mayores a cargo, que no pagan impuesto. Después se restan las deducciones y las retenciones. Las reglas están en la [Ley del IRPF](https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-2006-20764) y el borrador oficial lo haces en [Renta WEB de la Agencia Tributaria](https://sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/Renta.html).

Este simulador es solo para España, sin el País Vasco ni Navarra, que tienen su propio IRPF. En otros países también hay declaración anual: en México, la del ISR de las personas físicas.

## Cómo usar el simulador

1. **Sueldo bruto del año**, con pagas extra. Si tuviste dos empresas, súmalo todo. Si cobraste paro, también va aquí, pero no da derecho a la deducción para sueldos bajos.
2. **Retenciones de tus nóminas.** Las ves en tus datos fiscales o en el certificado de retenciones de tu empresa.
3. **Comunidad autónoma** y **hijos**.

En **Opciones avanzadas** puedes elegir la declaración conjunta, poner las cotizaciones exactas, un alquiler, tus intereses, dividendos y ventas, el plan de pensiones, donativos, las deducciones de tu comunidad y las familiares (maternidad, guardería y familia numerosa).

Si solo quieres saber cuánto te retienen en cada nómina, usa la [calculadora del IRPF de la nómina](https://skilio.com/calculadoras/irpf-nomina/). Si eres autónomo, la de [IRPF para autónomos](https://skilio.com/calculadoras/irpf-autonomos/).

## Fórmula

```
Base general = Sueldo − Seguridad Social − 2.000 € − Reducción del trabajo + Alquiler (con su reducción)
Base liquidable = Base general − Plan de pensiones − Reducción por conjunta
Cuota = Escala estatal y autonómica (base − mínimo) + Escala del ahorro (base del ahorro)
IRPF del año = Cuota − Deducciones
Resultado = IRPF del año − Retenciones − Deducciones familiares
```

- La **reducción por rendimientos del trabajo** es de hasta 7.302 € si ganas poco, y desaparece a partir de 19.747,50 € de rendimiento neto.
- Si el resultado es negativo, te devuelven ese dinero; si es positivo, lo pagas.

## Ejemplo: 30.000 € en Madrid sin hijos

Con los valores de ejemplo (30.000 € brutos, 4.926 € retenidos, Comunidad de Madrid, sin hijos ni otros ingresos):

| Concepto | Importe |
| --- | --- |
| Seguridad Social | 1.950,00 € |
| Base liquidable general | 26.050,00 € |
| Cuota estatal | 2.463,00 € |
| Cuota autonómica (Madrid) | 2.135,02 € |
| IRPF del año | 4.598,02 € |
| Retenciones | 4.926,00 € |
| Resultado: a devolver | 327,98 € |

Si además alquilas una vivienda que te deja 6.600 € de beneficio, con contrato anterior a mayo de 2023, solo 2.640 € suman a la base y la renta pasa a salir 405,94 € a pagar. Si aportas 1.500 € a un plan de pensiones, la devolución sube a 744,98 €: lo ves en detalle en la [calculadora de desgravación del plan de pensiones](https://skilio.com/calculadoras/desgravacion-plan-pensiones/).

## Por qué la renta sale a pagar

- **Dos pagadores:** cada empresa retiene como si fuera tu único sueldo y, al sumarlos, subes de tramo.
- **Alquileres:** no tienen retención si alquilas una vivienda a una persona. Lo que ganas con ellos se calcula en la [calculadora de rentabilidad del alquiler](https://skilio.com/calculadoras/rentabilidad-alquiler/).
- **Ventas de acciones, fondos o criptomonedas con ganancia:** casi nunca tienen retención. Mira la [calculadora de impuestos de las inversiones](https://skilio.com/calculadoras/impuestos-inversiones/).
- **Más de 6.500 € de otras rentas:** si ganas poco, pierdes la reducción por rendimientos del trabajo y la deducción para sueldos bajos.

## Deducciones que más se olvidan

- **Maternidad:** 1.200 € al año por cada hijo menor de 3 años, más hasta 1.000 € si pagas guardería autorizada. Se cobra aunque no pagues impuesto.
- **Familia numerosa:** 1.200 € (general) o 2.400 € (especial), y 600 € más por cada hijo por encima del mínimo. Si los dos progenitores tienen derecho, se reparte a partes iguales.
- **Donativos:** el 80 % de los primeros 250 € y el 40 % del resto (45 % si donas 3 años seguidos a la misma entidad).
- **Las de tu comunidad:** alquiler de vivienda, nacimiento, gastos escolares, deporte… Cambian en cada comunidad y la Agencia Tributaria las lista en Renta WEB.

## Preguntas frecuentes

### ¿Cuándo sale a devolver la declaración de la renta?

Cuando lo que te retuvieron en las nóminas y otros pagos a cuenta es mayor que tu IRPF del año, o cuando tienes deducciones como la de maternidad o la de familia numerosa. Con un solo sueldo es lo más habitual, porque la retención usa una escala estándar y la de muchas comunidades es más baja.

### ¿Estoy obligado a hacer la declaración de la renta?

Con un solo pagador, si ganas más de 22.000 € brutos al año. Con dos o más, si ganas más de 15.876 € y el segundo y siguientes te pagaron más de 1.500 € en total. También si tienes más de 1.600 € de intereses, dividendos o ganancias de fondos con retención, si cobras un alquiler o si vendiste acciones o criptomonedas con ganancia o pérdida. Aunque no estés obligado, te conviene presentarla si te sale a devolver.

### ¿Cuándo se presenta la declaración de la renta?

Del principio de abril al 30 de junio del año siguiente: la de 2026, entre abril y junio de 2027. Si sale a pagar con domiciliación, el plazo acaba unos días antes. Puedes pagar en dos plazos: el 60 % en junio y el 40 % en noviembre, sin intereses.

### ¿Me conviene la declaración individual o la conjunta?

La conjunta resta 3.400 € de la base si estás casado, o 2.150 € si eres familia monoparental. Suele compensar solo si tu pareja gana muy poco o nada. Con el ejemplo y la pareja sin ingresos, el IRPF baja de 4.598,02 € a 3.652,82 €. Si los dos trabajan, casi siempre sale mejor por separado.

### ¿Cuánto tarda Hacienda en devolver la renta?

Si presentas pronto y sin errores, suele devolver en pocas semanas. El plazo legal es de 6 meses desde el final de la campaña; si se pasa sin causa tuya, te paga intereses. Puedes consultar el estado de tu devolución en la sede electrónica de la Agencia Tributaria.

### ¿Cambia algo en la renta si tengo dos pagadores?

Que la renta suele salir a pagar, porque cada empresa te retiene como si solo cobraras de ella. En el simulador, suma los dos sueldos y las dos retenciones. Para evitarlo el año siguiente, puedes pedir a una de las empresas que te retenga un porcentaje más alto.

## Fuentes

- Ley del IRPF (Ley 35/2006) — Boletín Oficial del Estado (BOE): https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-2006-20764
- Renta WEB de la Agencia Tributaria: https://sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/Renta.html