# Deducción de la IRA tradicional si tienes plan en el trabajo: cuánto puedes deducir

> Calcula cuánto de tu aporte a la IRA tradicional puedes deducir en Estados Unidos según tu MAGI, tu estado civil y si tú o tu cónyuge tienen plan.

- Calculadora gratis y sin registro: https://skilio.com/calculadoras/deduccion-ira-tradicional-reduccion-por-ingresos-plan-empleo-estados-unidos/
- Solo Estados Unidos.

## En resumen

- Un soltero con plan en el trabajo y $85,000 de ingresos (MAGI) que aporta $7,500 a una IRA tradicional puede deducir solo $4,500.
- Esa deducción le ahorra $990 de impuestos con un tramo del 22 %, y los otros $3,000 del aporte quedan como no deducibles.
- Un soltero con plan en el trabajo deduce todo hasta $81,000 de MAGI, una parte entre $81,000 y $91,000 y nada desde $91,000.
- Casados que declaran juntos, con plan en el trabajo: la deducción baja entre $129,000 y $149,000 de MAGI.

## Qué datos pide

Etiqueta del campo y valor de ejemplo con el que se abre la calculadora:

- Estado civil para declarar (filing status): Soltero o cabeza de familia
- ¿Tienes plan de jubilación en el trabajo?: Sí, un 401(k) u otro plan
- ¿Tu cónyuge tiene plan en el trabajo?: No o no estoy casado
- Tus ingresos del año (MAGI): $85,000
- Ingresos del trabajo del año: $85,000
- Tu edad: 40 años
- Lo que aportas a la IRA tradicional: $7,500
- Tu tipo de impuesto federal (tramo): 22 %
- Límite de aporte a la IRA: $7,500
- Extra desde los 50 años: $1,100
- Soltero con plan: empieza a bajar en: $81,000
- Soltero con plan: deducción cero desde: $91,000
- Casados con plan: empieza a bajar en: $129,000
- Casados con plan: deducción cero desde: $149,000
- Solo tu cónyuge con plan: empieza a bajar en: $242,000
- Solo tu cónyuge con plan: deducción cero desde: $252,000
- Casado por separado: deducción cero desde: $10,000

## Resultado con los valores de ejemplo

Es lo que da la calculadora con los datos de ejemplo de la lista anterior:

- Puedes deducir: $4,500
- Impuesto que te ahorras: $990

## Cuánto puedes deducir de la IRA tradicional

Si tú o tu cónyuge tienen plan de jubilación en el trabajo, la deducción de la IRA tradicional **baja cuando tus ingresos suben**. Con pocos ingresos deduces todo el aporte; con ingresos medios, solo una parte; con ingresos altos, nada.

Aportar sigue siendo posible aunque no deduzcas. Lo que cambia es el impuesto que te ahorras este año. La calculadora es solo para Estados Unidos y usa las reglas del IRS, la agencia federal de impuestos.

## Cómo usar la calculadora

1. **Estado civil para declarar:** soltero o cabeza de familia, casados juntos o casado por separado.
2. **Si tú o tu cónyuge tienen plan en el trabajo.** En tu formulario W-2, la casilla 13 marcada como «Retirement plan» indica que lo tienes.
3. **Tus ingresos (MAGI)** y tus ingresos del trabajo.
4. **Tu edad, lo que aportas y tu tramo de impuesto federal**, para ver el ahorro.

En **Opciones avanzadas** puedes cambiar el límite y las franjas de ingresos, por si el IRS las actualiza.

## Cómo se reduce la deducción

El **MAGI** es tu ingreso bruto ajustado, sin contar la deducción de la IRA y algunas otras partidas. No es lo mismo que tu sueldo. Con plan en el trabajo, la deducción depende de dónde caiga tu MAGI dentro de una franja.

```
Límite = $7,500 (+ $1,100 desde los 50 años)
MAGI hasta el inicio de la franja: deducción completa
MAGI desde el final de la franja: ninguna deducción
Entre medias:
  límite reducido = límite × (final − MAGI) ÷ ancho de la franja
  se sube al múltiplo de $10; si queda en menos de $200, son $200
Deduces lo menor entre el límite reducido, tus ingresos del trabajo y tu aporte
```

Es el método de la hoja de cálculo de la [Publicación 590-A del IRS](https://www.irs.gov/publications/p590a), aplicado al límite de 2026 ($7,500). La hoja impresa todavía usa porcentajes del límite anterior, así que confirma tu caso con el IRS. Lo que aportas y no deduces se anota en el formulario 8606.

## Las franjas de ingresos de 2026

Según la misma publicación:

| Tu situación | La deducción baja entre | Deducción cero desde |
| --- | --- | --- |
| Soltero o cabeza de familia, con plan en el trabajo | $81,000 y $91,000 | $91,000 |
| Casados juntos, tú con plan en el trabajo | $129,000 y $149,000 | $149,000 |
| Casados juntos, solo tu cónyuge con plan | $242,000 y $252,000 | $252,000 |
| Casado por separado, con plan tú o tu cónyuge | $0 y $10,000 | $10,000 |

Si ninguno de los dos tiene plan en el trabajo, la deducción es completa gane lo que gane. Si estás casado, declaras por separado y no viviste con tu cónyuge en todo el año, el IRS te trata como soltero.

## Ejemplo: soltero con $85,000 de ingresos

Con los valores de ejemplo: soltero, 40 años, plan en el trabajo, $85,000 de MAGI y $7,500 de aporte.

| Concepto | Importe |
| --- | --- |
| Límite de aporte | $7,500 |
| Límite con tus ingresos | $4,500 |
| **Puedes deducir** | **$4,500** |
| Parte no deducible | $3,000 |
| Impuesto que te ahorras (tramo del 22 %) | $990 |

El cálculo es $7,500 × ($91,000 − $85,000) ÷ $10,000 = $4,500. Te ahorras 22 de cada 100 dólares que deduces.

Otros casos:

| Situación | MAGI | Puedes deducir |
| --- | --- | --- |
| Soltero con plan, 55 años, aporte de $8,600 | $85,000 | $5,160 |
| Casados juntos con plan | $139,000 | $3,750 |
| Soltero con plan | $88,333 | $2,010 |
| Soltero con plan | $91,000 | $0 |

## ¿Y si no puedo deducir?

Tienes dos salidas sencillas. Puedes aportar igual a la IRA tradicional y anotar la parte no deducible. O puedes mirar la [Roth IRA](https://skilio.com/calculadoras/roth-ira-estados-unidos/), que no se deduce pero crece sin impuestos y tiene su propia franja de ingresos. Si tu plan del trabajo es un 401(k), la calculadora del [401(k)](https://skilio.com/calculadoras/401k-estados-unidos/) te ayuda a ver cuánto aportas ahí.

Las personas con ingresos bajos o medios también pueden tener el [crédito del ahorrador](https://skilio.com/calculadoras/saver-credito-ahorro-jubilacion-estados-unidos/), que se suma a la deducción.

Son estimaciones con los límites de 2026. Tu caso puede tener otros detalles, como el Seguro Social imponible, que esta calculadora no incluye.

## Preguntas frecuentes

### ¿Puedo deducir la IRA tradicional si tengo 401(k)?

Sí, pero con límites. Si tu MAGI está por debajo de la franja de tu estado civil, deduces todo. Dentro de la franja, deduces una parte. Por encima, nada.

### ¿Qué cuenta como «plan en el trabajo»?

Un 401(k), un 403(b), un plan de pensión o un SEP, entre otros, si aportaste o tu empresa aportó ese año. El formulario W-2 lo marca en la casilla 13.

### ¿Qué pasa si mi cónyuge tiene plan y yo no?

Tu franja es más alta: de $242,000 a $252,000 de MAGI si declaran juntos en 2026. Con ingresos menores de $242,000 deduces todo.

### ¿Qué hago con la parte que no puedo deducir?

Sigue siendo un aporte válido a tu IRA. Se anota en el formulario 8606 para no pagar impuestos dos veces cuando saques ese dinero.

### ¿Cuánto puedo aportar en total?

En 2026, $7,500, o $8,600 desde los 50 años, sin pasar de tus ingresos del trabajo. Es el límite junto con la Roth IRA, no uno para cada una.

### ¿Puedo aportar si mis ingresos superan la franja?

Sí. La IRA tradicional no tiene tope de ingresos para aportar; solo se pierde la deducción.

## Fuentes

- Publicación 590-A del IRS: https://www.irs.gov/publications/p590a