# Calculadora de deducción del carro en EE. UU.: millas o gastos reales

> Compara la tarifa por milla y los gastos reales para deducir el carro de tu negocio en EE. UU. y mira cuál deduce más en el Schedule C.

- Calculadora gratis y sin registro: https://skilio.com/calculadoras/deduccion-vehiculo-creador-millas-vs-gastos-reales-estados-unidos/
- Solo Estados Unidos.

## En resumen

- Con 6,000 millas de negocio de 10,000 y $8,700 de gastos del carro, la tarifa por milla deduce $4,855 y los gastos reales $5,620: ganan los gastos reales por $765.
- La tarifa por milla da 72.5 centavos de enero a junio y 76 centavos desde el 1 de julio; los gastos reales cuentan solo la parte de millas de negocio.
- Si tu carro cuesta más por milla que la tarifa media, ganan los gastos reales; si cuesta menos, gana la tarifa por milla.
- Los peajes y el estacionamiento de trabajo se deducen aparte con los dos métodos.

## Qué datos pide

Etiqueta del campo y valor de ejemplo con el que se abre la calculadora:

- Millas de negocio de enero a junio: 3,000 millas
- Millas de negocio de julio a diciembre: 3,000 millas
- Millas totales del año (negocio y personales): 10,000 millas
- Gasolina, aceite, reparaciones y llantas del año: $3,000
- Seguro del carro: $1,800
- Registro, licencias e impuestos del carro: $300
- Depreciación o pagos de leasing: $3,600
- Peajes y estacionamiento de trabajo: $400
- Tu tramo federal de impuestos: 22 %
- Centavos por milla (enero-junio): 72.5 ¢
- Centavos por milla (julio-diciembre): 76 ¢

## Resultado con los valores de ejemplo

Es lo que da la calculadora con los datos de ejemplo de la lista anterior:

- Deducción con gastos reales: $5,620.00
- Tarifa por milla: $4,855.00
- Gastos reales: $5,620.00

## Qué comparar

Si trabajas por tu cuenta en Estados Unidos y usas tu carro para el negocio, el IRS te deja deducirlo de dos maneras: con la **tarifa por milla** (standard mileage rate) o con los **gastos reales** (actual expenses). Esta calculadora hace las dos cuentas y te dice cuál deduce más. **Solo sirve para Estados Unidos.**

- **Tarifa por milla:** multiplicas tus millas de negocio por una tarifa fija que publica el IRS. Ya incluye gasolina, seguro, reparaciones y depreciación.
- **Gastos reales:** sumas lo que cuesta el carro en todo el año y deduces la parte que corresponde al negocio, según las millas.

El IRS lo dice así en su [Topic 510](https://www.irs.gov/taxtopics/tc510): si calificas para los dos métodos, conviene calcular la deducción de ambas formas antes de elegir. La deducción se declara en el Schedule C.

## Cómo usar la calculadora

1. **Millas de negocio:** escríbelas en dos mitades, de enero a junio y de julio a diciembre. La tarifa cambió a mitad de año.
2. **Millas totales:** las del año completo, negocio y personales. De ahí sale el porcentaje de negocio.
3. **Gastos del carro:** gasolina y reparaciones, seguro, registro y depreciación o leasing. Pon el gasto de todo el carro, no solo la parte del negocio.
4. **Peajes y estacionamiento:** los de trabajo. Se suman a los dos métodos.

En **Opciones avanzadas** puedes cambiar las tarifas, poner tu tramo federal para estimar el ahorro y marcar si ya usaste depreciación acelerada en este carro.

## Fórmula de cada método

```
% de negocio = millas de negocio ÷ millas totales
Tarifa por milla = millas ene-jun × 72.5 ¢ + millas jul-dic × 76 ¢ + peajes
Gastos reales = (gasolina + seguro + registro + depreciación) × % de negocio + peajes
Ahorro = deducción × (tramo federal + 14.13 %)
```

El 14.13 % es el self-employment tax sobre cada dólar que deduces: el 15.3 % se aplica sobre el 92.35 % de tu ganancia. Es una estimación.

## Ejemplo

Una creadora de contenido maneja 6,000 millas de negocio en el año: 3,000 de enero a junio y 3,000 de julio a diciembre. En total recorre 10,000 millas, así que el **60 %** del uso del carro es de negocio. Sus gastos del año son $3,000 de gasolina y reparaciones, $1,800 de seguro, $300 de registro y $3,600 de depreciación: $8,700. Además paga $400 de peajes y estacionamiento de trabajo.

| Método | Cuenta | Deducción |
| --- | --- | --- |
| Tarifa por milla | 3,000 × $0.725 + 3,000 × $0.76 + $400 | $4,855 |
| Gastos reales | $8,700 × 60 % + $400 | $5,620 |

Ganan los **gastos reales** por **$765**. Con un tramo federal del 22 %, la deducción de $5,620 le ahorra unos **$2,030.51** en impuestos, y la diferencia frente a la tarifa por milla son unos **$276.39**.

Su carro cuesta $0.87 por milla recorrida, y la tarifa media que le toca es de $0.7425. Por eso los gastos reales salen mejor.

## Cuándo gana cada método

La clave es el **costo real por milla**: los gastos totales del carro divididos entre todas las millas del año.

- Si tu carro **cuesta más por milla** que la tarifa (un carro caro, con mucha depreciación, seguro alto o reparaciones), suelen ganar los **gastos reales**.
- Si tu carro **es barato de mantener** y haces muchas millas de negocio, suele ganar la **tarifa por milla**, y además llevas menos papeles.

Con otro carro, el mismo año y las mismas millas, el resultado cambia. Si los gastos fueran $1,900 en vez de $8,700, la tarifa por milla ganaría por $3,315.

## Reglas para elegir el método

Según el [Topic 510](https://www.irs.gov/taxtopics/tc510) y la [Publication 463](https://www.irs.gov/publications/p463) del IRS:

- Para usar la tarifa por milla en un carro propio, debes **elegirla el primer año** en que el carro está en tu negocio. Después puedes cambiar entre un método y otro.
- No puedes usarla si ya tomaste depreciación acelerada, MACRS o sección 179 en ese carro, ni si manejas cinco o más carros a la vez.
- Si pasas de la tarifa por milla a gastos reales, la depreciación debe ser lineal (straight-line) durante la vida útil que le quede al carro.
- Si arrendas el carro y eliges la tarifa por milla, debes usarla durante todo el contrato, renovaciones incluidas.
- Con gastos reales el primer año, debes tomar la depreciación especial, salvo que renuncies a ella. La depreciación tiene límites.
- Hace falta un registro: fecha, destino, motivo y millas de cada viaje, más los recibos.

Para el equipo de grabación mira la [deducción de la sección 179](https://skilio.com/calculadoras/equipo-grabacion-deduccion-seccion-179-creador-estados-unidos/), y para viajes y comidas, la de [comidas y viajes de negocio](https://skilio.com/calculadoras/comidas-viajes-negocio-deduccion-creador-estados-unidos/). Para ver cuánto pagas de impuesto de autoempleo, usa la de [impuesto de autónomo](https://skilio.com/calculadoras/impuesto-autonomo-estados-unidos/) o la de [impuesto de autoempleo de creadores](https://skilio.com/calculadoras/impuesto-autoempleo-creador-infoproductos-estados-unidos/). Si trabajas desde casa, está la de [oficina en casa](https://skilio.com/calculadoras/oficina-en-casa-deduccion-trader-creador-estados-unidos/), y para el pago mensual del carro, la de [préstamo de auto](https://skilio.com/calculadoras/prestamo-auto-estados-unidos/).

## Preguntas frecuentes

### ¿Puedo deducir el carro si lo uso también para mis cosas personales?
Sí, pero solo la parte del negocio. Con gastos reales, divides entre millas de negocio y millas totales. Con la tarifa por milla, solo cuentas las millas de negocio.

### ¿Ir de casa al trabajo cuenta como millas de negocio?
En general, no. El viaje de tu casa a tu lugar habitual de trabajo es personal. Cuentan los viajes a clientes, a grabaciones fuera de tu sitio de trabajo o a comprar material para el negocio.

### ¿Puedo pasar de la tarifa por milla a gastos reales con el mismo carro?
Con un carro propio, sí, si elegiste la tarifa por milla el primer año. Ten en cuenta que, si pasas a gastos reales, la depreciación debe ser lineal. Si empiezas con gastos reales y depreciación acelerada, ya no podrás usar la tarifa por milla en ese carro.

### ¿Los peajes se suman a la tarifa por milla?
Sí. Los peajes y el estacionamiento de trabajo se deducen aparte con cualquiera de los dos métodos. En la calculadora se suman a los dos.

### ¿Por qué se separan las millas en dos mitades del año?
Porque en 2026 la tarifa es distinta: 72.5 centavos de enero a junio y 76 centavos desde el 1 de julio. Cada milla se multiplica por la tarifa de su mitad del año.

### ¿El ahorro de impuestos es exacto?
No. Es una estimación que usa tu tramo federal y el self-employment tax. No cuenta la deducción QBI ni otros ingresos. Para una cifra exacta, revisa tu declaración o consulta a un profesional.

Las cifras son estimaciones con las reglas del IRS de 2026. Comprueba las tarifas vigentes en [IRS.gov](https://www.irs.gov/tax-professionals/standard-mileage-rates).

## Fuentes

- Topic 510 — IRS: https://www.irs.gov/taxtopics/tc510