# Calculadora de donación de cripto en EE. UU.: cuánto deduces

> Calcula cuánto deduces en EE. UU. al donar criptomonedas a una entidad benéfica: valor justo, límite del AGI, arrastre y ganancia que evitas.

- Calculadora gratis y sin registro: https://skilio.com/calculadoras/donacion-cripto-deduccion-valor-justo-estados-unidos/
- Solo Estados Unidos.

## En resumen

- Si donas cripto que tuviste más de un año, valorada en $12,000.00 y comprada por $4,000, a una entidad pública, deduces $12,000.00; con un tramo del 24 % te ahorras $2,880.
- Al no vender, evitas el impuesto por una ganancia de $8,000: $1,200.00 con el tipo de largo plazo del 15 %.
- Si la tuviste un año o menos, solo deduces lo que te costó: $4,000, un ahorro de $960.
- Con AGI de $30,000 el límite del 30 % es $9,000.00: deduces eso este año y $3,000.00 pasan a los años siguientes.

## Qué datos pide

Etiqueta del campo y valor de ejemplo con el que se abre la calculadora:

- Valor de la cripto el día que la donas: $12,000
- Lo que te costó (cost basis): $4,000
- ¿Cuánto tiempo la tuviste?: Más de un año
- Tu ingreso bruto ajustado del año (AGI): $90,000
- Tu tramo de impuesto: 24 %
- ¿A quién donas?: Entidad benéfica pública
- Tipo de ganancia a largo plazo: 15 %
- Donaciones en efectivo del año a entidades públicas: $0

## Resultado con los valores de ejemplo

Es lo que da la calculadora con los datos de ejemplo de la lista anterior:

- Deduces este año: $12,000.00
- Ahorro de impuesto: $2,880.00
- Ganancia que evitas: $1,200.00

## ¿Cuánto puedes deducir al donar cripto?

Para el IRS, la cripto es **propiedad**. Si la donas a una entidad benéfica reconocida, puedes deducir su valor justo de mercado (FMV) el día de la donación, siempre que la hayas tenido **más de un año** y la dones a una entidad pública. Esta calculadora es solo para Estados Unidos y estima el efecto federal, según la [Publication 526 del IRS](https://www.irs.gov/publications/p526).

Además, no pagas impuesto por la ganancia que la cripto había acumulado. Es la gran ventaja frente a venderla y donar el dinero.

## Largo y corto plazo

- **Más de un año:** deduces el valor justo completo.
- **Un año o menos:** es propiedad de ingreso ordinario y solo deduces su base, lo que te costó.
- **Fundación privada no operativa:** también solo deduces la base, aunque la hayas tenido más de un año.

## Límites según el AGI

Lo que puedes deducir cada año tiene un tope según tu ingreso bruto ajustado (AGI):

| Caso | Límite del AGI |
| --- | --- |
| Cripto a largo plazo a entidad pública | 30 % (menos lo dado en efectivo) |
| Esa misma, con elección de deducir solo la base | 50 % |
| Cripto a corto plazo a entidad pública | 50 % |
| Cripto a largo plazo a fundación privada | 20 % |

## Arrastre de cinco años

Lo que supera el límite no se pierde enseguida: se **arrastra hasta cinco años** más, con el mismo tipo de límite. Si tu deducción es muy grande frente a tu AGI, una parte puede caducar. La calculadora te lo avisa.

## Tasación y formularios

- Más de $500: se presenta el formulario 8283.
- Más de $5,000: hace falta una tasación cualificada y la sección B del formulario 8283. Según el IRS, los activos digitales no cuentan como valores cotizados para esta regla.
- Desde $250 necesitas el comprobante escrito de la entidad.

## Ejemplo

Tienes cripto que vale $12,000.00 y te costó $4,000. La tuviste más de un año y la donas a una entidad pública. Tu AGI es $90,000 y tu tramo es 24 %.

```
Límite = 30 % × $90,000 = $27,000.00
Deduces = $12,000.00
Ahorro = $12,000.00 × 24 % = $2,880.00
Ganancia evitada = ($12,000.00 − $4,000.00) × 15 % = $1,200.00
```

En total, unos $4,080.00 de beneficio. Es una estimación: solo cuenta si detallas tus deducciones.

## Qué conviene tener a mano

Para que la cifra sea fiable, reúne tres datos antes de calcular:

- **El valor justo del día de la donación.** Es el precio de mercado ese día, no el de hoy ni el de cuando la compraste.
- **Lo que te costó,** con las comisiones de compra. Si la compraste en varias veces, calcula cada compra por separado.
- **Tu AGI del año.** Lo ves en tu declaración; si aún no la has hecho, usa una estimación.

Conserva también el comprobante escrito de la entidad y el registro de la transferencia. Para el IRS, la donación debe ser una entrega real de la cripto a una entidad reconocida.

## Qué no cuenta esta calculadora

- El impuesto de tu estado, que cada uno trata a su manera.
- Otras donaciones que no sean cripto ni efectivo, y los límites del 100 % o de otras categorías.
- Si no detallas tus deducciones y usas la deducción estándar, no hay ahorro por donar.

Fuente oficial: [IRS Publication 526](https://www.irs.gov/publications/p526), apartados «Capital Gain Property», «Limits on Deductions» y «Carryovers».

## Preguntas frecuentes

### ¿Puedo deducir lo que vale hoy el bitcoin que doné?

Sí, si lo tuviste más de un año y lo donaste a una entidad pública. Deduces su valor justo del día de la donación, con el límite del 30 % de tu AGI.

### ¿Qué pasa si doné la cripto antes de cumplir un año?

Solo deduces su base, es decir, lo que pagaste. Con base de $4,000.00 y un tramo del 24 %, el ahorro es $960.00.

### ¿Es mejor vender y donar el dinero?

Donar la cripto directamente evita el impuesto por la ganancia. Si vendes primero, pagas ese impuesto y luego donas el efectivo.

### ¿Puedo deducir una cripto que perdió valor desde que la compré?

Deduces su valor actual, no lo que pagaste. Como no hay ganancia, no evitas ningún impuesto por ella.

### ¿Cuánto tiempo puedo arrastrar una donación de cripto que supera el límite?

Pasa a los cinco años siguientes. Con AGI de $30,000 y una donación de $12,000, deduces $9,000.00 y arrastras $3,000.

### ¿Necesito tasación si dono cripto de más de $5,000?

Sí. Según el IRS, los activos digitales no cuentan como valores cotizados, así que una deducción de más de $5,000 exige tasación cualificada y el formulario 8283 sección B.

## Fuentes

- Publication 526 del IRS: https://www.irs.gov/publications/p526