# Calculadora de gastos deducibles del trabajo en el IRPF

> Calcula los gastos deducibles de tu nómina en el IRPF de España: Seguridad Social, 2.000 € de otros gastos, discapacidad y traslado. Gratis y sin registro.

- Calculadora gratis y sin registro: https://skilio.com/calculadoras/gastos-deducibles-rendimientos-trabajo-irpf-espana/
- Solo España.

## En resumen

- Un asalariado deduce sus cotizaciones a la Seguridad Social, las cuotas de sindicato y, además, 2.000 € al año en concepto de otros gastos.
- Con un sueldo de 30.000 €, 1.905 € de Seguridad Social y 120 € de sindicato, los gastos son 4.025 € y el rendimiento neto queda en 25.975 €.
- Los otros gastos suben 3.500 € con discapacidad, 7.750 € con discapacidad grave y 2.000 € si te mudas de municipio tras estar en paro.
- La cuota de colegio tiene un tope de 500 € al año y la defensa jurídica de 300 €.

## Qué datos pide

Etiqueta del campo y valor de ejemplo con el que se abre la calculadora:

- Sueldo bruto anual (rendimiento íntegro): 30.000 €
- Cotizaciones a la Seguridad Social al año: 1.905 €
- Cuotas de sindicato al año: 120 €
- Cuota de colegio profesional obligatorio al año: 0 €
- Defensa jurídica contra quien te paga: 0 €
- Discapacidad como trabajador activo: Ninguna
- Derechos pasivos y colegios de huérfanos: 0 €
- Otros gastos (general) al año: 2.000 €
- Aumento por traslado: 2.000 €
- Aumento por discapacidad: 3.500 €
- Aumento por discapacidad grave: 7.750 €
- Tope de cuota de colegio: 500 €
- Tope de defensa jurídica: 300 €

## Resultado con los valores de ejemplo

Es lo que da la calculadora con los datos de ejemplo de la lista anterior:

- Gastos deducibles: 4.025 €
- Rendimiento neto del trabajo: 25.975 €
- Gastos sobre el sueldo: 13,4 %

## ¿Qué gastos puedes deducir de tu sueldo?

**En el IRPF, puedes restar de tu sueldo bruto tus cotizaciones a la Seguridad Social, las cuotas de sindicato y 2.000 € al año de otros gastos.** Con discapacidad o un traslado de municipio, esa cifra sube. Lo que queda es el rendimiento neto del trabajo. La lista cerrada está en el [artículo 19 de la Ley del IRPF](https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-2006-20764) y el [Reglamento del IRPF](https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-2007-6820) fija los topes de colegios y sindicatos. Esta calculadora es solo para España.

## Cómo usar la calculadora

1. Escribe tu sueldo bruto anual.
2. Pon lo que pagas al año a la Seguridad Social y, si las tienes, tus cuotas de sindicato o colegio.
3. Marca si tienes discapacidad o si te mudaste de municipio para trabajar.
4. Verás los gastos totales, el rendimiento neto y el cálculo paso a paso.

## Los gastos y sus límites

| Gasto | Límite al año |
| --- | --- |
| Seguridad Social o mutualidad obligatoria | Todo lo pagado |
| Derechos pasivos y colegios de huérfanos | Todo lo pagado |
| Cuotas de sindicato | Todo lo pagado |
| Colegio profesional obligatorio | 500 € |
| Defensa jurídica frente a quien te paga | 300 € |
| Otros gastos | 2.000 € |
| Aumento por traslado tras estar en paro | 2.000 € |
| Aumento por discapacidad | 3.500 € |
| Aumento por discapacidad grave | 7.750 € |

La lista es cerrada. Solo cuentan esos gastos, no el transporte, la comida ni el teléfono.

## Cómo se calcula

```
gastos básicos = Seguridad Social + derechos pasivos + sindicato
               + colegio (hasta 500 €) + defensa jurídica (hasta 300 €)
otros gastos máximos = 2.000 € + aumento por traslado + aumento por discapacidad
otros gastos aplicados = el menor entre los máximos y (sueldo - gastos básicos)
gastos totales = gastos básicos + otros gastos aplicados
rendimiento neto = sueldo bruto - gastos totales
```

Con esos datos, los gastos básicos son 2.025 €. Con traslado y discapacidad del 33 %, los otros gastos llegan a 7.500 €. Los otros gastos no pueden dejar el rendimiento por debajo de cero. Por eso, con sueldos muy bajos, no se aplican enteros.

## Ejemplo con cifras

Cobras 30.000 € brutos al año. Te descuentan 1.905 € a la Seguridad Social y pagas 120 € de sindicato.

| Concepto | Importe |
| --- | --- |
| Sueldo bruto | 30.000 € |
| Seguridad Social | 1.905 € |
| Sindicato | 120 € |
| Otros gastos | 2.000 € |
| Total de gastos | 4.025 € |
| Rendimiento neto | 25.975 € |

Los gastos son el 13,4 % del sueldo: 13 € de cada 100 €. Con una discapacidad del 65 % o más, los otros gastos serían 9.750 €. Los gastos totales subirían a 11.775 € y el rendimiento neto bajaría a 18.225 €.

## Qué viene después

El rendimiento neto no es lo que tributa. A esa cifra se le aplica después la reducción por rendimientos del trabajo, si tu renta es baja. Luego se calculan la base liquidable, la cuota y las deducciones. Es una estimación para entender tu nómina, no tu declaración completa.

## Preguntas frecuentes

### ¿Los 2.000 € de otros gastos los tengo que justificar?

No. Se aplican de forma automática a cualquier asalariado. No necesitas facturas ni justificantes. Es una cantidad fija para gastos que la ley no detalla.

### ¿Puedo deducir el transporte o la comida del trabajo?

No como gasto aparte. La ley da una lista cerrada. Los 2.000 € de otros gastos cubren ese tipo de costes de forma general. Algunas ayudas, como el abono de transporte, pueden estar exentas por otra vía.

### ¿Cuánto suma una discapacidad?

Con una discapacidad reconocida del 33 % o más, trabajando, se suman 3.500 € al año. Si es del 65 % o más, o necesitas ayuda de terceros o tienes movilidad reducida, se suman 7.750 €.

### ¿Cómo funciona el aumento por traslado?

Es para quien estaba en paro, inscrito en la oficina de empleo, y acepta un puesto en otro municipio con cambio de residencia. Se suman 2.000 € el año del cambio y el siguiente.

### ¿Se puede deducir la cuota del colegio profesional?

Solo si la colegiación es obligatoria para tu trabajo y por la parte de fines esenciales de la institución. El tope es de 500 € al año. Las cuotas de sindicato no tienen tope.

### ¿Estos importes cambian?

Son los que fija la ley hoy. Si cambian, puedes escribir los nuevos en las opciones avanzadas.

## Fuentes

- Artículo 19 de la Ley del IRPF — Boletín Oficial del Estado (BOE): https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-2006-20764