# Calculadora de capital gains en EE. UU.: corto y largo plazo

> Mezcla ganancias a corto y largo plazo, pérdidas y tus ingresos, y ve el impuesto federal de EE. UU. con los tramos del 0, 15 y 20 %.

- Calculadora gratis y sin registro: https://skilio.com/calculadoras/impuesto-ganancia-capital-largo-corto-plazo-estados-unidos/
- Solo Estados Unidos.

## En resumen

- Un soltero con $70,000 de otros ingresos que gana $5,000 a corto plazo y $20,000 a largo plazo paga $4,100 de impuesto federal.
- La parte a corto plazo paga como sueldo ($1,100) y la de largo plazo paga el 15 % ($3,000).
- Si los $25,000 pagaran como sueldo, serían $5,500: el largo plazo ahorra $1,400.
- Con $20,000 de ingresos, $20,000 de ganancia a largo plazo pagan 0 %.

## Qué datos pide

Etiqueta del campo y valor de ejemplo con el que se abre la calculadora:

- Ganancias a corto plazo (un año o menos): $5,000
- Ganancias a largo plazo (más de un año): $20,000
- Tus otros ingresos del año: $70,000
- Estatus para declarar: Soltero (single)
- Pérdidas a corto plazo: $0
- Pérdidas a largo plazo: $0
- Deducción estándar (soltero): $16,100

Según el modo que elijas, también:

- Deducción estándar (casados juntos): $32,200
- Deducción estándar (cabeza de familia): $24,150
- Deducción estándar (casados por separado): $16,100

## Resultado con los valores de ejemplo

Es lo que da la calculadora con los datos de ejemplo de la lista anterior:

- Impuesto federal por las ventas: $4,100.00
- Ganancia neta: $25,000.00
- Te queda de las ventas: $20,900.00

## Cómo se calcula el impuesto de las ganancias a corto y largo plazo

En Estados Unidos, una ganancia a corto plazo (un año o menos) paga como tu sueldo, del 10 % al 37 %. Una ganancia a largo plazo (más de un año) paga un 0 %, un 15 % o un 20 %. Si en el año tienes de las dos, esta calculadora las suma bien. Solo para Estados Unidos.

El plazo se cuenta desde el día siguiente a la compra hasta el día de la venta. Antes de pagar nada, el IRS compensa: pérdidas cortas con ganancias cortas y pérdidas largas con ganancias largas. Después compensa un resultado con el otro.

## Cómo usar la calculadora

1. **Ganancias a corto plazo** y **a largo plazo:** la suma de lo que ganaste en cada grupo.
2. **Tus otros ingresos del año:** sueldo y demás, sin estas ventas.
3. **Estatus para declarar:** soltero, casados juntos, cabeza de familia o casados por separado.

En **Opciones avanzadas** puedes poner pérdidas de cada plazo y cambiar la deducción estándar.

## Los tramos del 0, 15 y 20 % en 2026

La ganancia a largo plazo se apila encima de tu ingreso gravable. Los límites de 2026 los publica el IRS en el [Rev. Proc. 2025-32](https://www.irs.gov/pub/irs-drop/rp-25-32.pdf):

| Estatus | 0 % hasta | 15 % hasta |
| --- | --- | --- |
| Soltero | $49,450 | $545,500 |
| Casados juntos | $98,900 | $613,700 |
| Cabeza de familia | $66,200 | $579,600 |
| Casados por separado | $49,450 | $306,850 |

Por encima del segundo límite, el tipo es el 20 %. Más detalle en el tema del IRS sobre [ganancias y pérdidas de capital](https://www.irs.gov/taxtopics/tc409).

## Ejemplo: $5,000 a corto plazo y $20,000 a largo plazo

Una persona soltera tiene $70,000 de otros ingresos. Su ingreso gravable sin ventas es $53,900 ($70,000 menos la deducción de $16,100).

| Parte | Impuesto |
| --- | --- |
| $5,000 a corto plazo, como sueldo (22 %) | $1,100.00 |
| $20,000 a largo plazo, al 15 % | $3,000.00 |
| **Impuesto federal** | **$4,100.00** |

Le quedan $20,900 de los $25,000. Si todo pagara como sueldo, el impuesto sería $5,500, así que el largo plazo le ahorra $1,400.

Con $20,000 de otros ingresos, en cambio, los $20,000 de ganancia a largo plazo caben en el tramo del 0 % y el impuesto es $0.

## Qué pasa cuando hay pérdidas

Si tus pérdidas superan tus ganancias, puedes restar hasta $3,000 al año de tus otros ingresos ($1,500 si declaras casado por separado). El resto pasa a los años siguientes. Por ejemplo, con $7,000 de pérdidas y $70,000 de ingresos, restas $3,000 este año (ahorras $660) y guardas $4,000.

Si pierdes a largo plazo y ganas a corto, la pérdida baja la parte que paga como sueldo. Con $10,000 de ganancia corta y $4,000 de pérdida larga, tributas por $6,000 y pagas $1,320.

## Qué no incluye este cálculo

Es una estimación del impuesto federal sobre las ventas que escribes. No incluye el impuesto de tu estado, ni el recargo del 3.8 % para ingresos altos, ni créditos o deducciones especiales. Si tu declaración tiene más piezas, el resultado final puede variar.

## Preguntas frecuentes

### ¿Desde cuándo una ganancia es de largo plazo?

Cuando tuviste el activo más de un año. Se cuenta desde el día siguiente a la compra hasta el día de la venta incluido. Un año exacto sigue siendo corto plazo.

### ¿Por qué el 0 % se me acaba con una ganancia pequeña?

Porque la ganancia se pone encima de tus otros ingresos gravables. Si ya estás cerca de $49,450 como soltero, casi toda la ganancia pasa al 15 %.

### ¿Puedo compensar una pérdida a largo plazo con una ganancia a corto plazo?

Sí. Primero se compensan los dos grupos por separado y, si sobra, un grupo cubre al otro. El resultado paga según el grupo que quede con ganancia.

### ¿Qué pasa si declaro casado por separado?

Tu límite del 0 % es el de un soltero ($49,450), el del 15 % baja a $306,850 y el tope de pérdidas es de $1,500.

### ¿Este cálculo de corto y largo plazo incluye el impuesto de mi estado?

No. Solo el impuesto federal. Si tus ingresos son altos, mira también el [net investment income tax](https://skilio.com/calculadoras/niit-impuesto-inversion-neta-estados-unidos/) del 3.8 %.

## Fuentes

- Rev. Proc. 2025-32 — IRS: https://www.irs.gov/pub/irs-drop/rp-25-32.pdf