# Calculadora de IVA en dropshipping en España: IVA y margen neto

> Calcula el IVA repercutido y soportado de tus ventas de dropshipping en España, el IVA a ingresar y tu margen neto por cada pedido. Gratis y sin registro.

- Calculadora gratis y sin registro: https://skilio.com/calculadoras/iva-ventas-dropshipping-espana/
- Solo España.

## En resumen

- Si vendes un producto a 36,30 € con IVA del 21 %, 6,30 € son IVA y tu ingreso es de 30,00 €; el IVA no es tuyo.
- Si el proveedor, el envío y la publicidad suman 20,00 € sin IVA, te deduces 4,20 € de IVA y a Hacienda le ingresas 2,10 € por pedido.
- Con esos números, tu margen neto es de 10,00 € por pedido, el 33,33 % de la venta sin IVA; con 100 pedidos, 1.000,00 € de margen y 210,00 € de IVA.
- Solo cuenta como IVA soportado el que te facturan con IVA español; si compras fuera de la UE sin IVA, no hay nada que deducir.

## Qué datos pide

Etiqueta del campo y valor de ejemplo con el que se abre la calculadora:

- Precio de venta al cliente, por pedido: 36,30 €
- Ese precio: Lleva IVA
- IVA de tu venta: 21 % (general)
- Coste del producto (sin IVA): 12 €
- Envío (sin IVA): 3 €
- Publicidad y comisiones por pedido (sin IVA): 5 €
- ¿Tus compras llevan IVA español?: Sí
- IVA de tus compras: 21 %
- Pedidos del periodo: 100 pedidos

## Resultado con los valores de ejemplo

Es lo que da la calculadora con los datos de ejemplo de la lista anterior:

- IVA a ingresar por pedido: 2,10 €
- Margen neto por pedido: 10,00 €
- IVA repercutido: 6,30 €

## ¿Cómo se calcula el IVA en dropshipping?

En dropshipping, el IVA que ingresas es la diferencia entre el IVA que cobras a tus clientes y el IVA que te cobran a ti en tus compras. Sacas el IVA de la venta dividiendo el precio entre 1,21 (al tipo general del 21 %) y le restas el IVA de lo que pagas al proveedor, al transportista y a tus gastos.

Aunque no tengas almacén, tu tienda vende en nombre propio. Por eso el IVA de la venta lo declaras tú, no tu proveedor. Esta calculadora es **solo para España**. En Canarias, Ceuta y Melilla no se aplica el IVA.

## Cómo usar la calculadora

- **Precio de venta:** lo que paga el cliente por un pedido. Indica si ya lleva IVA o no.
- **IVA de tu venta:** el 21 % para casi todo; el 10 % o el 4 % para productos concretos.
- **Coste, envío y gastos:** lo que pagas por pedido, siempre sin IVA.
- **¿Tus compras llevan IVA español?:** elige «Sí» si tus facturas de proveedor traen IVA de España. Elige «No» si compras fuera de la UE o sin IVA.
- **Opciones avanzadas:** el tipo de IVA de tus compras y los pedidos del periodo, para ver el total de un mes o un trimestre.

## Fórmula

```
Base = Precio / (1 + tipo / 100)
IVA repercutido = Precio - Base
IVA soportado = (Coste + Envío + Gastos) x tipo de compras / 100
IVA a ingresar = IVA repercutido - IVA soportado
Margen neto = Base - Coste - Envío - Gastos
```

La base es lo que de verdad ingresas. El IVA repercutido es el que cobras al cliente. El IVA soportado es el que pagas en tus compras. Los tipos del 21 %, 10 % y 4 % salen de los artículos 90 y 91 de la [Ley 37/1992 del IVA](https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-1992-28740), que también regula la deducción de las cuotas soportadas.

## Ejemplo

Vendes un producto a 36,30 € con IVA del 21 %. Pagas 12 € al proveedor, 3 € de envío y 5 € de publicidad y comisiones, todo sin IVA y con IVA español del 21 %.

| Concepto | Importe |
| --- | --- |
| Precio que paga el cliente | 36,30 € |
| IVA repercutido | 6,30 € |
| Ingreso sin IVA | 30,00 € |
| Compras sin IVA (12 + 3 + 5) | 20,00 € |
| IVA soportado | 4,20 € |
| IVA a ingresar (6,30 − 4,20) | 2,10 € |
| Margen neto (30,00 − 20,00) | 10,00 € |

El margen neto es de 10,00 €, el 33,33 % de la venta sin IVA. De cada 100 € de venta sin IVA, te quedan unos 33 antes de impuestos sobre tu beneficio. Con 100 pedidos, ingresarías 210,00 € de IVA y ganarías 1.000,00 € de margen.

## Qué IVA te puedes deducir

Solo te deduces el IVA de las facturas que están a tu nombre y se usan para tu actividad. En dropshipping suele pasar esto:

- **Proveedor en España:** su factura lleva IVA español y lo puedes deducir.
- **Proveedor de fuera de la UE:** no hay IVA español en su factura. Si la mercancía paga IVA a la importación, ese pago sí cuenta como IVA soportado.
- **Publicidad y herramientas de empresas de otros países de la UE:** suelen facturarse sin IVA, y el IVA se declara por inversión del sujeto pasivo. Revisa tu factura.

Si tu IVA soportado supera al repercutido, la declaración sale **a compensar**: el saldo se resta en las siguientes o se puede pedir su devolución. La declaración se hace con el [modelo 303](https://skilio.com/calculadoras/modelo-303-iva-espana/).

## Errores comunes

1. **Contar el IVA como ganancia.** Los 6,30 € de IVA del ejemplo no son tuyos: tienes que ingresarlos, menos lo que te deduces.
2. **Calcular el margen con IVA.** Compara siempre el precio y los costes sin IVA.
3. **Dividir mal.** Para quitar el 21 % de un precio con IVA se divide entre 1,21, no se resta el 21 %.
4. **Olvidar los pedidos devueltos.** Un reembolso reduce el IVA repercutido de esa venta.
5. **Mezclar tipos.** Si vendes productos con distinto IVA, calcula cada uno por separado.

Para dar tu factura con retención de IRPF o sin ella, mira la [calculadora de factura con IVA e IRPF](https://skilio.com/calculadoras/factura-iva-irpf-espana/). Para el margen completo de una tienda online, usa el [margen neto de un producto de ecommerce](https://skilio.com/calculadoras/margen-neto-producto-ecommerce/). Para los impuestos sobre tus ingresos, tienes la [calculadora de impuestos de dropshipping en España](https://skilio.com/calculadoras/impuesto-ingresos-dropshipping-espana/).

Es una estimación para que te orientes. Tu declaración real depende de tus facturas.

## Preguntas frecuentes

### ¿Tengo que cobrar IVA si hago dropshipping desde España?

Sí, si vendes a consumidores en España y tu actividad está sujeta al IVA. Aplicas el tipo del producto, normalmente el 21 %, y lo ingresas en tus declaraciones periódicas. Qué pasa con ventas a otros países de la UE se explica en la [ventanilla única del IVA](https://skilio.com/calculadoras/iva-oss-ventanilla-unica-ue/).

### ¿El precio de mi tienda debe llevar el IVA incluido?

Para vender a particulares, el precio que ven debe ser el final, con el IVA incluido. Por eso la calculadora parte de un precio con IVA, aunque también acepta un precio sin IVA.

### ¿Qué pasa si pago más IVA del que cobro?

La declaración sale a compensar. No pierdes ese IVA: se descuenta en las declaraciones siguientes o se puede solicitar su devolución, según el caso.

### ¿El proveedor de AliExpress o de China me cobra IVA español?

Normalmente no en su factura. Si la mercancía entra en la UE y paga IVA en la aduana, ese IVA de importación puede ser deducible. Pon «Sí» en las compras con IVA solo si de verdad te lo cobran.

### ¿Esta calculadora incluye el IRPF o el impuesto de sociedades?

No. El margen neto sale antes de impuestos sobre tu beneficio. Solo cubre el IVA.

### ¿Qué IVA se aplica en Canarias, Ceuta y Melilla?

Ninguno: allí rigen el IGIC o el IPSI, que esta calculadora no cubre.

## Fuentes

- Ley 37/1992 del IVA — Boletín Oficial del Estado (BOE): https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-1992-28740