# Calculadora de IVA en dropshipping México: cuánto cobras, acreditas y pagas

> Calculadora de IVA para dropshipping en México: IVA trasladado del 16 % o 0 % en exportación, IVA acreditable, IVA a pagar y margen neto.

- Calculadora gratis y sin registro: https://skilio.com/calculadoras/iva-ventas-dropshipping-mexico/
- Solo México.

## En resumen

- En el dropshipping en México, una venta de $1,160 con IVA incluido tiene $1,000 de subtotal y $160 de IVA trasladado al 16 %.
- Con un producto de $500 y un envío de $100, sin IVA, el IVA acreditable es de $96 y el IVA a pagar al SAT es de $64.
- Si exportas, la venta lleva tasa 0 %: no cobras IVA, acreditas el de tus compras y te queda un saldo a favor de $96.
- Si importas con un arancel del 10 %, el IVA de aduana también se acredita: sube a $104 y el IVA a pagar baja a $56.

## Qué datos pide

Etiqueta del campo y valor de ejemplo con el que se abre la calculadora:

- Precio al que vendes: $1,160
- Ese precio…: Ya incluye IVA
- ¿A dónde entregas?: Dentro de México
- Coste del producto (sin IVA): $500
- Tu proveedor: En México, con factura (CFDI)
- Envío o paquetería (sin IVA): $100
- Otros gastos de la venta (sin IVA): $0
- Tasa general de IVA: 16 %

Según el modo que elijas, también:

- Arancel de importación: 0 %

## Resultado con los valores de ejemplo

Es lo que da la calculadora con los datos de ejemplo de la lista anterior:

- IVA a pagar al SAT: $64.00
- IVA trasladado al cliente: $160.00
- Margen neto antes de ISR: $400.00

## ¿Cuánto IVA se cobra en una venta de dropshipping en México?

**El IVA de una venta dentro de México es del 16 % del precio sin IVA.** Si vendes un producto en $1,160 con IVA incluido, $1,000 son tuyos como subtotal y $160 son IVA que cobras al cliente y entregas al SAT. Ese IVA no es ganancia tuya.

La tasa está en el artículo 1 de la [Ley del Impuesto al Valor Agregado](https://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/LIVA.pdf). Tú trasladas el IVA al cliente, de forma expresa y por separado, y pagas la diferencia entre el IVA que cobraste y el que te trasladaron a ti.

En el dropshipping eso significa dos cosas. Cobras IVA en tu venta. Y restas el IVA que pagaste a tu proveedor, a la paquetería y en tus gastos, si tienes la factura (CFDI) con el IVA por separado.

## Cómo usar la calculadora

La calculadora parte de una venta con valores de ejemplo y da el resultado al momento. Cambia lo que necesites:

1. **Precio al que vendes:** indica si ya incluye IVA o no.
2. **¿A dónde entregas?** Dentro de México (16 %) o exportación (0 %).
3. **Coste del producto y envío,** sin IVA. Elige si tu proveedor está en México o en el extranjero.
4. **Opciones avanzadas:** arancel si importas, otros gastos de la venta (plataforma, publicidad), compras sin factura y la tasa general.

Verás el IVA a pagar (o el saldo a favor), el IVA trasladado y tu margen neto antes de ISR. Debajo, una tabla compara el mismo pedido en tres casos.

## Fórmula del IVA a pagar en dropshipping

El IVA a pagar es el IVA trasladado menos el IVA acreditable:

```
Subtotal = Precio con IVA ÷ 1.16
IVA trasladado = Subtotal × 0.16
IVA acreditable = (Producto + Envío + Otros gastos) × 0.16
IVA a pagar = IVA trasladado − IVA acreditable
Margen = Subtotal − (Producto + Envío + Otros gastos)
```

- Con exportación, la tasa de la venta es 0, así que el IVA trasladado es 0 y el subtotal es el precio completo.
- Con producto importado, el producto se multiplica antes por (1 + arancel).
- El IVA acreditable se calcula siempre con la tasa general, porque tus compras sí llevan IVA.

## Ejemplo: venta de $1,160 con un producto de $500

Un cliente en México paga $1,160 con IVA. Tu proveedor te cobra $500 más IVA y la paquetería, $100 más IVA.

| Concepto | Importe |
| --- | --- |
| Subtotal de la venta | $1,000.00 |
| IVA trasladado (16 %) | $160.00 |
| IVA acreditable (producto y envío) | $96.00 |
| **IVA a pagar al SAT** | **$64.00** |
| Costos sin IVA | $600.00 |
| **Margen neto antes de ISR** | **$400.00** |

De cada 100 pesos del precio sin IVA, 40 son margen, antes de ISR. El IVA que pagas al SAT ($64) sale del IVA que cobraste ($160); no toca tu margen.

## Proveedor nacional, importación y exportación

**Proveedor en México.** Te factura el IVA al 16 %. Si la factura (CFDI) lo muestra por separado, lo acreditas (artículos 4 y 5 de la Ley del IVA).

**Producto importado.** La importación también paga IVA, y se calcula sobre el valor para el impuesto general de importación más ese impuesto y las demás contribuciones ([artículo 27](https://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/LIVA.pdf)). Ese IVA pagado en aduana también es acreditable. Con un coste de $500 y un arancel del 10 %, la base es $550, el IVA acreditable sube a $104 y el IVA a pagar baja a $56. El margen baja a $350, porque el arancel sí es un costo.

**Exportación.** El artículo 29 aplica la tasa 0 % a la enajenación de bienes que se exportan, con exportación definitiva en los términos de la Ley Aduanera. Con el mismo ejemplo y un precio de $1,160, no cobras IVA, acreditas $96 y tienes un saldo a favor de $96. El margen es de $560.

**Sin factura.** Si tus compras no tienen CFDI, el IVA que pagaste no se acredita y pasa a ser costo. En el ejemplo, el IVA a pagar sube a $160 y el margen baja a $304.

**Tasa 0 % no es exento.** Con tasa 0 % acreditas el IVA de tus compras. Con un acto exento, no.

Para el IVA de un importe suelto, usa la [calculadora de IVA de México](https://skilio.com/calculadoras/iva-mexico/). Si estás en el régimen simplificado, mira [RESICO](https://skilio.com/calculadoras/resico-mexico/) y el [ISR](https://skilio.com/calculadoras/isr-mexico/). Para fijar el precio, la de [margen y precio de venta](https://skilio.com/calculadoras/margen-precio-venta/). Si vendes cursos en línea, está la de [IVA en cursos online](https://skilio.com/calculadoras/iva-o-impuesto-venta-curso-online-mexico/).

## Preguntas frecuentes

### ¿El dropshipping paga IVA en México?

Sí. Una venta de bienes dentro de México lleva IVA al 16 %, aunque no tengas inventario. Tú lo cobras al cliente, restas el IVA acreditable de tus compras y pagas la diferencia al SAT cada mes.

### ¿Cuándo declaro el IVA de mis ventas de dropshipping?

Cada mes de calendario, a más tardar el día 17 del mes siguiente ([artículo 5-D](https://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/LIVA.pdf)). Si lo acreditable supera lo cobrado, hay saldo a favor.

### ¿Qué IVA puedo acreditar?

El que te trasladaron en facturas con el IVA por separado y el que pagaste en la importación, siempre que el gasto sea estrictamente indispensable y deducible para ISR. El que pagas sin factura no se acredita.

### ¿Qué pasa con el IVA si mi cliente está en el extranjero?

Si es una exportación definitiva de bienes, la venta va a tasa 0 %: no cobras IVA y sí acreditas el de tus compras. Confirma en el SAT los requisitos aduaneros de tu caso.

### ¿Qué pasa si mi proveedor está en China o en Estados Unidos?

El producto paga IVA al importarse. Si tienes el comprobante de importación, ese IVA se acredita. El arancel entra en la base del IVA y es un costo.

### ¿El margen que muestra incluye ISR?

No. Es el margen antes de ISR, comisiones de pago y retenciones de plataformas. Son estimaciones para entender el IVA, no una declaración.

## Fuentes

- Ley del Impuesto al Valor Agregado — Cámara de Diputados de México: https://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/LIVA.pdf