# Calculadora de rollover de IRA en 60 días: plazo y retención

> Calcula el último día de los 60 días del rollover de IRA, el dinero que debes reponer por la retención del 20 % y el impuesto si no llegas.

- Calculadora gratis y sin registro: https://skilio.com/calculadoras/rollover-ira-60-dias-plazo-retencion-estados-unidos/
- Solo Estados Unidos.

## En resumen

- Tienes 60 días desde que recibes el dinero para depositarlo en otra IRA; si lo recibes el 2 de noviembre, el último día es el 1 de enero del año siguiente.
- Si un plan del trabajo te paga a ti, retiene el 20 %: de $50,000 recibes $40,000 y debes reponer $10,000 de tu bolsillo.
- Si solo depositas los $40,000 recibidos, los $10,000 restantes tributan; con un tramo del 22 % son unos $2,200 de impuesto.
- La retención de $10,000 se descuenta al declarar: en ese caso te devolverían unos $7,800.

## Qué datos pide

Etiqueta del campo y valor de ejemplo con el que se abre la calculadora:

- Dinero que retiras (importe bruto): $50,000
- Retención que te aplican: 20 %
- Día en que recibes el dinero: 2026-11-02
- Lo que depositas en una IRA dentro del plazo: $40,000
- Tu tramo federal de impuesto: 22 %

## Resultado con los valores de ejemplo

Es lo que da la calculadora con los datos de ejemplo de la lista anterior:

- Dinero propio que debes reponer: $10,000
- Último día del plazo: 1 de enero de 2027
- Parte que tributaría: $10,000

## ¿Cuántos días tengo para hacer un rollover de IRA?

Tienes **60 días** desde el día en que recibes el dinero. Un rollover es pasar dinero de una cuenta de jubilación a otra sin pagar impuestos por ello. Si lo depositas en otra IRA dentro del plazo, no tributa. Si no, cuenta como ingreso.

El plazo se cuenta en días naturales y empieza al recibir el dinero, no al pedirlo. El IRS lo explica en su [Publication 590-A](https://www.irs.gov/publications/p590a): un retiro recibido el 30 de junio de 2025 se debía depositar antes del 29 de agosto de 2025.

## Cómo usar la calculadora

1. **Dinero que retiras:** el importe bruto, antes de la retención.
2. **Retención que te aplican:** si el dinero sale de un plan del trabajo, como un [401(k)](https://skilio.com/calculadoras/401k-estados-unidos/), y te lo pagan a ti, es el 20 %. En una IRA, la que hayas pedido.
3. **Día en que recibes el dinero:** de ahí salen los 60 días.
4. **Lo que depositas en una IRA:** por defecto, lo que recibes tras la retención.

En **Opciones avanzadas** pones tu tramo federal y si tienes menos de 59 años y medio.

## Por qué hay que reponer la retención

Si un plan del trabajo te paga el dinero a ti, **debe retener el 20 %** y enviarlo al IRS. De cada 100 dólares, recibes 80. Para que el rollover sea del total, tienes que depositar los 100: los 80 que recibiste y 20 de tu bolsillo.

Si solo depositas los 80, los otros 20 se tratan como un retiro normal. Pagan impuestos y, si tienes menos de 59 años y medio, puede sumarse el 10 % adicional ([retiro anticipado de la IRA](https://skilio.com/calculadoras/retiro-anticipado-ira-penalizacion-10-excepciones-estados-unidos/)).

La retención no es un impuesto extra. Es un adelanto: lo ves en tu declaración y se descuenta de lo que debes.

La vía más sencilla es el **traspaso directo** entre instituciones: no pasa por tus manos y no hay retención.

## Fórmula

```
retención = retiro × porcentaje de retención
a reponer = retención
parte que tributa = retiro − lo depositado
impuesto = parte que tributa × tu tramo
```

## Ejemplo

Retiras $50,000 de un plan del trabajo el 2 de noviembre de 2026, con un 20 % de retención. Depositas $40,000 y tu tramo es del 22 %.

| Concepto | Resultado |
| --- | --- |
| Retención | $10,000 |
| Dinero que recibes | $40,000 |
| Último día del plazo | 1 de enero de 2027 |
| Parte que tributa | $10,000 |
| Impuesto al 22 % | $2,200 |
| Impuesto menos retención | -$7,800 |

El resultado negativo significa que la retención cubre más que el impuesto. Si repones los $10,000 antes del plazo, nada tributa y la retención te la devuelven al declarar.

## Si el plazo acaba en otro año

Lo que no repongas tributa **en el año en que recibiste el dinero**, aunque los 60 días terminen en enero. Del ejemplo, el 2 de noviembre de 2026 da como último día el 1 de enero de 2027, pero el impuesto va a la declaración de 2026.

## Qué hacer si llegas tarde

El IRS puede perdonar el plazo si fallaste por algo ajeno a ti, como un desastre. Hay tres vías: una renuncia automática, la autocertificación o una carta privada. Son casos concretos: lee la publicación del IRS o consulta a un profesional.

## Un rollover entre IRA al año

Entre IRA, solo puedes hacer **un rollover cada 12 meses**, sin importar cuántas cuentas tengas. El año se cuenta desde la fecha en que recibes el dinero. Esto no afecta a los traspasos directos.

## Preguntas frecuentes

### ¿Los 60 días cuentan fines de semana?

Sí. Son días naturales. Si el día 60 cae en sábado o domingo, no confíes en que se mueva: deposita antes.

### ¿Puedo evitar la retención del 20 %?

Sí, con un traspaso directo de institución a institución. Si el dinero se paga a ti, la retención es obligatoria en los planes del trabajo.

### ¿Qué pasa con la retención si repongo todo?

El rollover es completo y no tributa. La retención se descuenta de tu impuesto al declarar, y lo que sobre se devuelve.

### ¿Y si deposito después del día 60?

Sin renuncia del IRS, el depósito cuenta como aporte normal a la IRA, no como rollover. El retiro tributa.

### ¿Puedo repetir el rollover de una misma IRA varias veces al año?

No. Entre IRA, solo uno cada 12 meses. Para mover más veces, usa traspasos directos entre instituciones.

## Fuentes

- Publication 590-A — IRS: https://www.irs.gov/publications/p590a