# Calculadora de retención de impuestos de YouTube con W-8BEN

> Calcula cuánto te retiene EE. UU. por la audiencia estadounidense de tu canal de YouTube, con y sin W-8BEN y según la tasa de tratado de tu país.

- Calculadora gratis y sin registro: https://skilio.com/calculadoras/youtube-retencion-impuestos-extranjeros-w8-ben-creador/
- Sirve en cualquier país (eliges la moneda).

## En resumen

- Con 1.000 de ingresos y un 20 % de audiencia de EE. UU., la parte sujeta a retención es de 200; con W-8BEN y tratado del 10 %, te retienen 20.
- Sin formulario, EE. UU. retiene el 30 % de esa parte: con los mismos datos serían 60, es decir, 40 más.
- La tasa efectiva sobre el total es del 2 % con tratado y del 6 % sin formulario.
- Solo se retiene la audiencia de EE. UU.; el resto de tus ingresos no paga retención allí.

## Qué datos pide

Etiqueta del campo y valor de ejemplo con el que se abre la calculadora:

- Ingresos del canal en el periodo: $1,000
- Audiencia de EE. UU.: 20 %
- Tu formulario de impuestos: W-8BEN y mi país tiene tratado
- Tasa de tu tratado (regalías): 10 %
- Tasa general de EE. UU.: 30 %

## Resultado con los valores de ejemplo

Es lo que da la calculadora con los datos de ejemplo de la lista anterior:

- Retención de EE. UU.: $20.00
- Te quedan: $980.00

## ¿Cuánto retiene EE. UU. a un creador de YouTube?

EE. UU. retiene un porcentaje de lo que ganas por espectadores estadounidenses si tu canal es de otro país. Sin formulario es el 30 %; con el formulario W-8BEN y un tratado, puede bajar al 10 %, al 5 % o a cero, según tu país. Solo se aplica a la parte de audiencia de EE. UU.

Esta calculadora sirve para creadores de cualquier país que cobran de YouTube. Son estimaciones, no asesoramiento fiscal.

## Cómo usar la calculadora

1. **Ingresos del canal:** lo que ganas en el periodo, en dólares.
2. **Audiencia de EE. UU.:** de cada 100 dólares, cuántos vienen de EE. UU. Lo ves en YouTube Studio, en Analíticas.
3. **Formulario:** elige si no enviaste el W-8BEN, si lo enviaste y tu país tiene tratado, o si lo enviaste y no hay tratado.
4. **Tasa del tratado:** búscala en la tabla 1 del IRS, en la fila de tu país y la columna de regalías.

## Fórmula

```
Parte de EE. UU. = ingresos × % de audiencia de EE. UU. ÷ 100
Retención = parte de EE. UU. × tasa ÷ 100
Te quedan = ingresos − retención
```

La tasa es el 30 % sin formulario o sin tratado, y la del tratado si lo hay.

## Ejemplo

Con 1.000 dólares de ingresos, un 20 % de audiencia de EE. UU. y un tratado del 10 %:

| Concepto | Importe |
| --- | --- |
| Parte de EE. UU. | 200,00 |
| Retención con W-8BEN (10 %) | 20,00 |
| Te quedan | 980,00 |
| Retención sin formulario (30 %) | 60,00 |
| Ahorro | 40,00 |

La tasa efectiva sobre el total es del 2 %.

## Qué cambia con el W-8BEN

El W-8BEN es el formulario con el que dices al IRS que no eres residente de EE. UU. y que quieres aplicar los beneficios de un tratado fiscal entre tu país y EE. UU.. Sin él, la plataforma aplica la tasa general. Con él, aplica la del tratado. Si tu país no tiene tratado con EE. UU., la tasa sigue siendo del 30 %. El IRS publica las tasas en sus [tablas de tratados](https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/tax-treaty-tables) y la regla general en la [Publicación 515](https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p515.pdf).

## A quién afecta y cuándo se retiene

La retención afecta a quien cobra de YouTube y no es residente fiscal de EE. UU. YouTube envía el formulario desde la configuración de AdSense, en el apartado de información fiscal, y calcula la retención sobre lo que generan los espectadores de EE. UU. Los ingresos de espectadores de otros países no pasan por esta retención. Si cambias de país o de situación fiscal, conviene actualizar el formulario. Aquí puedes probar varios escenarios: cambia el porcentaje de audiencia o la tasa del tratado y compara el resultado con lo que ves en tus pagos.

## Errores comunes

- Pensar que se retiene sobre todos los ingresos: solo cuenta la audiencia de EE. UU.
- Mirar la tasa de dividendos o intereses en lugar de la de regalías.
- Olvidar que tu país puede gravar el ingreso igualmente; la retención de EE. UU. suele descontarse allí.
- Creer que el tratado se aplica solo: hay que enviar el formulario y cumplir sus requisitos.

Para estimar tus ingresos antes de impuestos usa la [calculadora de ganancias de YouTube](https://skilio.com/calculadoras/ganancias-youtube/).

## Preguntas frecuentes

### ¿Es obligatorio enviar el W-8BEN a YouTube?
Si ganas con audiencia de EE. UU., es la forma de que te apliquen la tasa del tratado en vez del 30 %. Sin él, la retención suele ser la general.

### ¿Se retiene sobre todos mis ingresos?
No. Solo sobre los que vienen de espectadores de EE. UU. Con un 20 % de audiencia de EE. UU., el 80 % restante queda fuera.

### ¿Mi país tiene tratado con EE. UU.?
Míralo en la tabla 1 de las tablas de tratados del IRS. Si no aparece, no hay tratado y la tasa es la general.

### ¿Puedo recuperar la retención?
Depende de tu país: muchos permiten descontarla del impuesto local. Consulta a tu administración tributaria.

### ¿Cuánta precisión tiene el cálculo de la retención de YouTube?
Es una estimación. El tratado puede exigir requisitos y la plataforma aplica sus propias reglas.

## Fuentes

- Tablas de tratados — IRS: https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/tax-treaty-tables