- Panamá 11,3 %
- Guatemala 14,3 %
- República Dominicana 14,7 %
- Paraguay 15,8 %
- Perú 16,3 %
- México 18,3 %
- Colombia 19,9 %
- Chile 20,5 %
- Honduras 21,1 %
- Ecuador 21,7 %
- Media de América Latina y el Caribe 21,7 %
- El Salvador 23,6 %
- Bolivia 23,6 %
- Costa Rica 24,8 %
- Estados Unidos 25,6 %
- Uruguay 27,3 %
- Nicaragua 27,6 %
- Argentina 27,6 %
- Brasil 33,7 %
- Media de la OCDE 34,1 %
- España 36,7 %
- Media de la UE 39,1 %
- Guatemala 6,9 %
- Colombia 8,0 %
- Paraguay 9,0 %
- Ecuador 9,5 %
- Costa Rica 10,8 %
- República Dominicana 11,7 %
- Estados Unidos 12,4 %
- Bolivia 12,7 %
- Perú 12,9 %
- México 14,2 %
- El Salvador 14,7 %
- Argentina 17,0 %
- Chile 18,9 %
- Uruguay 19,6 %
- España 24,3 %
Presión fiscal de cada país (impuestos y cotizaciones sobre el PIB)
| País | Presión fiscal en 2024 | Hace 10 años (2014) | Cambio en 10 años (puntos) |
|---|---|---|---|
| España | 36,7 % | 33,7 % | 3,0 |
| Brasil | 33,7 % | 31,0 % | 2,6 |
| Argentina | 27,6 % | 31,1 % | -3,5 |
| Nicaragua | 27,6 % | 21,8 % | 5,8 |
| Uruguay | 27,3 % | 25,2 % | 2,1 |
| Estados Unidos | 25,6 % | 25,8 % | -0,2 |
| Costa Rica | 24,8 % | 22,6 % | 2,2 |
| Bolivia | 23,6 % | 27,9 % | -4,3 |
| El Salvador | 23,6 % | 19,8 % | 3,8 |
| Ecuador | 21,7 % | 19,0 % | 2,7 |
| Honduras | 21,1 % | 19,9 % | 1,1 |
| Chile | 20,5 % | 19,7 % | 0,8 |
| Colombia | 19,9 % | 19,6 % | 0,3 |
| México | 18,3 % | 13,2 % | 5,1 |
| Perú | 16,3 % | 18,8 % | -2,5 |
| Paraguay | 15,8 % | 13,8 % | 1,9 |
| República Dominicana | 14,7 % | 13,5 % | 1,2 |
| Guatemala | 14,3 % | 13,2 % | 1,1 |
| Panamá | 11,3 % | 15,0 % | -3,7 |
| Media de la OCDE | 34,1 % | 32,9 % | 1,2 |
| Media de la Unión Europea | 39,1 % | 39,8 % | -0,7 |
| Media de América Latina y el Caribe | 21,7 % | 20,3 % | 1,4 |
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De qué impuestos sale la recaudación, en % del PIB del último año
| País | Impuestos sobre la renta y los beneficios | Cotizaciones sociales | IVA y otros impuestos sobre bienes y servicios | Impuestos sobre la propiedad | Total |
|---|---|---|---|---|---|
| España | 12,0 % | 12,7 % | 9,7 % | 2,3 % | 36,7 % |
| Brasil | 9,1 % | 8,1 % | 14,4 % | 1,6 % | 33,7 % |
| Argentina | 4,5 % | 5,1 % | 15,2 % | 2,7 % | 27,6 % |
| Nicaragua | 8,9 % | 5,8 % | 12,2 % | 0,3 % | 27,6 % |
| Uruguay | 6,9 % | 7,4 % | 10,6 % | 2,1 % | 27,3 % |
| Estados Unidos | 12,6 % | 6,0 % | 4,1 % | 2,9 % | 25,6 % |
| Costa Rica | 4,9 % | 9,0 % | 8,4 % | 0,5 % | 24,8 % |
| Bolivia | 2,8 % | 5,8 % | 11,9 % | 0,1 % | 23,6 % |
| El Salvador | 8,6 % | 2,6 % | 11,9 % | 0,2 % | 23,6 % |
| Ecuador | 5,7 % | 4,9 % | 10,7 % | 0,4 % | 21,7 % |
| Honduras | 5,8 % | 3,2 % | 10,6 % | 0,6 % | 21,1 % |
| Chile | 7,5 % | 1,2 % | 11,0 % | 1,3 % | 20,5 % |
| Colombia | 6,9 % | 1,7 % | 8,4 % | 1,6 % | 19,9 % |
| México | 7,9 % | 2,5 % | 6,6 % | 0,3 % | 18,3 % |
| Perú | 5,9 % | 1,8 % | 7,3 % | 0,9 % | 16,3 % |
| Paraguay | 3,2 % | 3,9 % | 8,2 % | 0,2 % | 15,8 % |
| República Dominicana | 5,1 % | 0,1 % | 8,7 % | 0,7 % | 14,7 % |
| Guatemala | 3,5 % | 2,2 % | 7,3 % | 0,3 % | 14,3 % |
| Panamá | 3,0 % | 4,8 % | 3,2 % | 0,2 % | 11,3 % |
| Media de América Latina y el Caribe | 6,2 % | 3,5 % | 10,7 % | 0,8 % | 21,7 % |
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Lo que se descuenta de un sueldo de dos salarios mínimos
| País | Sueldo bruto al mes (dos mínimos) | Impuesto sobre la renta (% del sueldo bruto) | Cotizaciones del trabajador (% del sueldo bruto) | Total descontado (% del sueldo bruto) |
|---|---|---|---|---|
| España | 2.849 EUR | 17,8 % | 6,5 % | 24,3 % |
| Uruguay | 50.766 UYU | 0,0 % | 19,6 % | 19,6 % |
| Chile | 1.107.106 CLP | 0,0 % | 18,9 % | 18,9 % |
| Argentina | 797.600 ARS | 0,0 % | 17,0 % | 17,0 % |
| El Salvador | 818 USD | 4,4 % | 10,3 % | 14,7 % |
| México | 19.165 MXN | 11,5 % | 2,7 % | 14,2 % |
| Perú | 2.460 PEN | 0,0 % | 12,9 % | 12,9 % |
| Bolivia | 6.600 BOB | 0,0 % | 12,7 % | 12,7 % |
| Estados Unidos | 2.513 USD | 4,8 % | 7,7 % | 12,4 % |
| República Dominicana | 59.976 DOP | 5,8 % | 5,9 % | 11,7 % |
| Costa Rica | 746.185 CRC | 0,0 % | 10,8 % | 10,8 % |
| Ecuador | 964 USD | 0,0 % | 9,5 % | 9,5 % |
| Paraguay | 6.088.000 PYG | 0,0 % | 9,0 % | 9,0 % |
| Colombia | 3.501.810 COP | 0,0 % | 8,0 % | 8,0 % |
| Guatemala | 8.005 GTQ | 2,1 % | 4,8 % | 6,9 % |
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Lo que se descuenta del salario medio
| País | Salario medio bruto al mes | Veces el salario mínimo | Impuesto sobre la renta (% del sueldo bruto) | Cotizaciones del trabajador (% del sueldo bruto) | Total descontado (% del sueldo bruto) |
|---|---|---|---|---|---|
| España | 2.927 EUR | 2,1 | 18,1 % | 6,5 % | 24,6 % |
| Estados Unidos | 7.248 USD | 5,8 | 11,8 % | 7,6 % | 19,5 % |
| México | 23.054 MXN | 2,4 | 13,2 % | 2,7 % | 15,9 % |
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En detalle
- Presión fiscal de Argentina por años: carga tributaria sobre el PIB: La presión fiscal de Argentina año a año desde 2000, de qué impuestos sale y lo que se descuenta de un sueldo.
- Presión fiscal de Colombia por años: impuestos sobre el PIB: La presión fiscal de Colombia año a año desde 2000, de qué impuestos sale y lo que se descuenta de un sueldo.
- Presión fiscal de España por años y frente a la UE y la OCDE: La presión fiscal de España año a año desde 2000, frente a la UE y la OCDE, de qué impuestos sale y lo que se descuenta de una nómina.
- Presión fiscal en Europa por países: impuestos y cotizaciones sobre el PIB: La presión fiscal de los países europeos, con la media de la UE y de la OCDE y su cambio en diez años.
- Presión tributaria de Perú por años: impuestos sobre el PIB: La presión fiscal de Perú año a año desde 2000, de qué impuestos sale y lo que se descuenta de un sueldo.
Qué se ha medido
Este estudio tiene dos partes que se miden de forma distinta.
Presión fiscal. Es lo que recaudan todas las administraciones de un país (el Estado, las regiones, los ayuntamientos y la Seguridad Social) en impuestos y cotizaciones sociales obligatorias, dividido entre el PIB, es decir, entre todo lo que produce el país en un año. Si la cifra es del 20 %, de cada 100 que produce la economía, 20 van a impuestos y cotizaciones. Se calcula para 2024, el último año con datos de los 17 países latinoamericanos de la tabla, España y Estados Unidos, y se compara con el año 2014.
Lo que se descuenta de un sueldo. Aquí no se mide un país entero, sino un trabajador. Hemos pasado dos sueldos brutos por las calculadoras de sueldo neto de cada país y hemos sumado dos descuentos: el impuesto sobre la renta (o la retención que lo adelanta) y las cotizaciones sociales que paga el trabajador (pensión, salud, paro y similares). Los sueldos son:
- Dos salarios mínimos: el doble del salario mínimo general de cada país, que sale de nuestra calculadora de salario mínimo por países. Está en los 15 países en los que hay un salario mínimo general y una calculadora de sueldo neto.
- El salario medio: el salario medio anual del último año con dato oficial (2025), en los países en los que la OCDE lo publica y tenemos calculadora de sueldo.
En todos los casos el trabajador es una persona sin hijos ni otras cargas, con un contrato indefinido a jornada completa y sin pagas extra ni pluses, y se calcula sobre el sueldo ordinario de un mes (en España y Estados Unidos, sobre el del año). Todo lo demás es lo que traen por defecto las calculadoras: en España, con la retención estatal general del IRPF (no la cuota de Madrid) y el sueldo repartido en 14 pagas; en Estados Unidos, con el impuesto federal y las cotizaciones de Seguridad Social y Medicare, sin impuesto estatal; en México, con la zona salarial general; en Chile, con Fonasa y la comisión de AFP que trae la calculadora, y en Perú, en el régimen de AFP.
Las cotizaciones de pensiones no son iguales en todos los países. En Chile, Perú y El Salvador, y según el régimen que se elija en Colombia y Uruguay, una parte va a una cuenta a nombre del trabajador y no a las arcas del Estado. Se cuentan igual porque son un descuento obligatorio del sueldo, pero por eso «lo que se descuenta» no es lo mismo que «lo que recauda el Estado».
Para tu propio sueldo, usa la calculadora de tu país: España, Estados Unidos, México, Colombia, Chile, Argentina o Perú.
De dónde salen los datos
- La presión fiscal de cada país, su reparto por tipo de impuesto y las medias de la OCDE y de América Latina y el Caribe son de las estadísticas de ingresos públicos de la OCDE: Revenue Statistics para los países de la OCDE y Revenue Statistics in Latin America and the Caribbean para los demás, que publica la OCDE con la CEPAL, el CIAT y el BID.
- La media de la Unión Europea es la de Eurostat (impuestos y cotizaciones sociales de las administraciones públicas sobre el PIB, sin cotizaciones imputadas), que usa la misma definición que la OCDE.
- El salario medio es el de las estadísticas de salarios medios anuales de la OCDE, por trabajador a jornada completa, en la moneda de cada país y a precios corrientes.
- Los salarios mínimos y los descuentos de los sueldos salen de las calculadoras de Skilio, que citan las leyes de cada país.
Las cifras se ponen al día solas cuando la OCDE y Eurostat publican un año nuevo. Cuba no se incluye porque su serie de la OCDE da un salto en 2021 que impide comparar años, y Venezuela tampoco, porque la OCDE no publica datos recientes. Honduras, Nicaragua y Panamá están en la tabla de presión fiscal pero no en las de sueldos: no tienen un único salario mínimo general (varía por sector o zona), así que no se puede fijar el sueldo de dos mínimos.
Cómo leer las tablas
- Presión fiscal: una cifra más alta no quiere decir que se pague más o menos en cada nómina. Dice qué parte de la economía del país pasa por impuestos y cotizaciones: ahí entran también las empresas, el IVA, los impuestos a los combustibles y los de la propiedad. Los países en los que cada persona paga poco por el sueldo pueden recaudar mucho por consumo o por empresas, y al revés.
- Reparto por impuestos: los cuatro tipos de la tabla (renta y beneficios, cotizaciones, bienes y servicios, y propiedad) no suman el total: faltan los impuestos sobre las nóminas y otros menores.
- Lo que se descuenta de un sueldo: es un porcentaje del sueldo bruto. Un 15 % quiere decir que, de cada 100 de sueldo bruto, 15 se descuentan antes de cobrar. Un 0 % de impuesto sobre la renta es que a ese sueldo no se retiene nada, y entonces solo hay cotizaciones.
Preguntas frecuentes
¿Qué es la presión fiscal y cómo se calcula?
Es la suma de impuestos y cotizaciones sociales obligatorias que recauda un país, dividida entre su PIB. En 2024, la de España fue del 36,7 %, la de Estados Unidos del 25,6 %, la media de la OCDE del 34,1 % y la de América Latina y el Caribe del 21,7 %.
¿Qué países de Latinoamérica tienen la presión fiscal más alta y más baja?
De los 17 países latinoamericanos de la tabla, la más alta en 2024 es la de Brasil (33,7 % del PIB) y la más baja, la de Panamá (11,3 %). Entre ellos hay países con sistemas muy distintos: algunos recaudan sobre todo por IVA y otros impuestos sobre el consumo, y otros dependen más de las cotizaciones sociales.
¿Por qué una presión fiscal baja puede venir con muchos descuentos en el sueldo?
Porque son dos medidas distintas. La presión fiscal reparte lo que se recauda entre toda la economía, y en muchos países de Latinoamérica una parte grande del trabajo es informal y no cotiza. Lo que se descuenta del sueldo mide solo a quien tiene un contrato y una nómina: para él, los descuentos pueden ser altos aunque el país recaude poco en total.
¿Cada trabajador paga lo mismo que dice la tabla?
No. La tabla es un caso tipo: una persona sin hijos, con un contrato indefinido y un sueldo concreto. Con hijos, deducciones, otra comunidad o provincia, otro régimen de pensiones o un sueldo distinto, el descuento cambia. Para tu caso, usa la calculadora de sueldo neto de tu país.
¿Cuándo cambian las cifras de esta página?
Cada vez que se actualiza la web. Las de presión fiscal salen de la OCDE y de Eurostat, que publican un año nuevo una vez al año; las de los sueldos se calculan con las calculadoras, así que si cambia una ley o una tabla de impuestos de un país y se pone al día su calculadora, cambian solas las tablas y las frases.