El factoraje, o factoring, es una forma de cobrar antes tus facturas. Si un cliente te pagará dentro de 30, 60 o 90 días, cedes esa factura a una empresa de factoraje o a un banco, que te adelanta hoy la mayor parte del dinero. Cuando el cliente paga, la entidad se queda con lo adelantado más su costo y te da el resto.
Sirve para que un negocio no se quede sin dinero para pagar sueldos o proveedores mientras espera cobrar. No es gratis: pagas un descuento por los días de adelanto y, a veces, una comisión. Existe en casi todos los países, con nombres algo distintos.
Cómo se calcula el costo
anticipo = valor de la factura × porcentaje de anticipo descuento = valor de la factura × tasa mensual × meses hasta el cobro recibes hoy = anticipo − descuento − comisión al cobrar = valor de la factura − anticipo
Cada entidad lo calcula a su manera. Para comparar, suma todo lo que pagas y divídelo entre el dinero que recibes por adelantado y los meses de adelanto.
Ejemplo
Tienes una factura de 100.000 que tu cliente pagará en 90 días. Te adelantan el 90 %, con una tasa del 2 % al mes y una comisión del 0,5 %:
anticipo = 100.000 × 90 % = 90.000 descuento = 100.000 × 2 % × 3 = 6.000 comisión = 100.000 × 0,5 % = 500 recibes hoy = 90.000 − 6.000 − 500 = 83.500 al cobrar = 100.000 − 90.000 = 10.000
En total cobras 93.500 en lugar de 100.000: el adelanto te costó 6.500, alrededor de un 2,4 % al mes sobre los 90.000 adelantados.
Con recurso o sin recurso
- Con recurso: si el cliente no paga, tú devuelves el anticipo. Es más barato.
- Sin recurso: si el cliente no paga, lo pierde la entidad. Es más caro, porque asume ese riesgo.
Cómo se dice en cada país
| País | Cómo se dice |
|---|---|
| México | factoraje financiero |
| España, Colombia, Chile, Perú | factoring |
| Argentina | factoring o descuento de facturas |
| EE. UU. (en español) | factoraje o factoring |
Preguntas frecuentes
¿El factoraje es un préstamo?
No exactamente. En un préstamo, debes el dinero. En el factoraje, vendes un derecho de cobro: quien paga al final es tu cliente. Pero en el factoraje con recurso, si el cliente no paga, te toca a ti.
¿Mi cliente se entera?
Normalmente sí, porque se le avisa de que tiene que pagar a la entidad de factoraje. En algunos países, con la factura electrónica, la cesión queda registrada.