En resumen
- En Uruguay, con $ 200.000, $ 5.000 al mes, un 6 % bruto anual y 10 años, el capital sin impuestos es de $ 1.183.276,08 y, pagando el IRPF del 3 % cada año, quedan $ 1.169.228,34.
- La ganancia del ejemplo es de $ 383.276,08. Con la tasa del 3 %, el IRPF suma $ 11.419,43 pagando cada año y $ 11.498,28 pagando al final: unos 3 de cada 100 pesos de ganancia.
- Con la tasa del 12 % y pago al final, el mismo ejemplo paga $ 45.993,13 de IRPF y deja $ 1.137.282,95 netos.
- Los intereses de depósitos a más de un año pagan el 3 %; los de un año o menos en pesos sin reajuste, el 5 %; las restantes rentas, el 12 % (Decreto 148/007, art. 33).
¿Cuánto interés compuesto te queda tras impuestos en Uruguay?
Te queda menos que en el cálculo bruto, aunque en Uruguay la diferencia puede ser pequeña: los intereses pagan entre un 3 % y un 12 % de IRPF según el tipo de inversión. Con $ 200.000, $ 5.000 al mes y un 6 % anual durante 10 años, el capital sin impuestos sería de $ 1.183.276,08. Pagando el impuesto cada año, te quedarían $ 1.169.228,34.
Esta calculadora es solo para Uruguay y para personas físicas residentes. El impuesto que pagas reduce el dinero que sigue creciendo, por eso el resultado es menor que el de una calculadora normal de interés compuesto.
Qué tasa de IRPF pagan los intereses
Los intereses forman parte de las rentas del capital del IRPF. La tasa es proporcional (la misma para todo el importe) y depende del tipo de inversión:
| Tipo de inversión | Tasa |
|---|---|
| Depósitos en pesos o en unidades indexadas a más de un año | 3 % |
| Depósitos a un año o menos en pesos sin cláusula de reajuste | 5 % |
| Restantes rentas, por ejemplo intereses en dólares | 12 % |
| Intereses de Deuda Pública | Exonerados |
La fuente es el Decreto 148/007, artículos 33 y 34, que reglamenta la Ley 18.083. Para el resto de tus ingresos, mira el IRPF anual.
Cómo usar la calculadora
- Dinero que tienes hoy y aportación cada mes: lo que ya tienes y lo que añades, en pesos.
- Rentabilidad bruta al año: antes de impuestos. Es un ejemplo, sin garantías.
- Años: cuánto tiempo mantienes la inversión.
- Tipo de inversión: elige la tasa que corresponde a tu caso.
- ¿Cuándo pagas el impuesto? «Cada año» sirve si cobras los intereses cada año. «Al final» sirve si se acumulan y los cobras juntos.
- Opciones avanzadas: una tasa propia, si la norma cambia o quieres probar otra.
El resultado sale al momento con los valores de ejemplo, y la calculadora te enseña también la otra forma de pagar, para comparar.
Fórmula
r = rentabilidad anual ÷ 12 cada mes: saldo = saldo × (1 + r) + aportación ganancia = saldo − dinero aportado impuesto = ganancia × tasa del IRPF capital neto = saldo − impuestos
En «Cada año», la ganancia y el impuesto se calculan al terminar cada año y el impuesto se resta del saldo. En «Al final», se calcula una sola vez sobre toda la ganancia.
Ejemplo
Con $ 200.000 hoy, $ 5.000 al mes, un 6 % bruto anual, 10 años y la tasa del 3 %:
| Concepto | Pagando cada año | Al final |
|---|---|---|
| Total aportado | $ 800.000,00 | $ 800.000,00 |
| Capital sin impuestos | $ 1.183.276,08 | $ 1.183.276,08 |
| Ganancia | $ 383.276,08 | $ 383.276,08 |
| IRPF pagado | $ 11.419,43 | $ 11.498,28 |
| Capital neto | $ 1.169.228,34 | $ 1.171.777,80 |
Aportas $ 800.000 y los intereses son $ 383.276,08. Pagando al final el impuesto es algo mayor, pero el neto es $ 2.549,46 más alto, porque el dinero que no pagas cada año sigue generando intereses.
Con la tasa del 12 % y pago al final, el mismo ejemplo paga $ 45.993,13 de IRPF y deja $ 1.137.282,95 netos. La tasa pesa mucho más que el momento del pago.
Pagar cada año o al final
Aplazar el impuesto deja algo más de dinero, pero en Uruguay muchas veces no eliges: si el banco te paga intereses cada cierto tiempo, el impuesto se descuenta en ese momento. Con intereses que se acumulan hasta el vencimiento, se paga al cobrar. Usa la opción que se parezca a tu producto.
La diferencia entre las dos formas crece con la tasa, la rentabilidad y los años. Con 3 % es pequeña; con 12 % se nota más. Pruébalo cambiando el tipo de inversión.
Qué no incluye
- Comisiones de bancos o instituciones financieras.
- La inflación ni el reajuste en unidades indexadas: el resultado está en pesos nominales.
- Pérdidas de otros años: aquí un año con pérdida no paga impuesto, pero no se guarda.
- Otras rentas ni las deducciones de tu declaración. Para eso, el IRPF anual o el IRPF de pasividades.
Es una estimación para comparar. Para tu caso concreto, consulta la información de la DGI.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto IRPF pagan los intereses de un depósito en Uruguay?
Un 3 % si el depósito es a más de un año en pesos o unidades indexadas, y un 5 % si es a un año o menos en pesos sin reajuste. Los intereses en otras condiciones, como los de dólares, pagan el 12 %.
¿Los bonos del Estado pagan IRPF?
Los intereses de Deuda Pública están exonerados, según el artículo 34 del Decreto 148/007. Por eso la calculadora tiene la opción de tasa 0 %. Para otras rentas del capital, mira el IRPF anual.
¿Qué pasa en Uruguay con los intereses de un año sin ganancia?
Si el año termina sin ganancia, la calculadora no cobra IRPF y tampoco guarda esa pérdida para otros años. Es el criterio prudente de esta estimación.
¿Para qué sirve la tasa propia?
Para probar otro porcentaje, por ejemplo si cambia la norma o si tu producto tiene una tasa distinta. Si pones un valor mayor que 0, se usa en lugar del tipo de inversión.
¿Sirve si invierto en dólares?
Sí, escribe los importes en pesos equivalentes y elige la tasa del 12 %. La calculadora no convierte monedas ni tiene en cuenta el cambio.
¿Se parecerá a mi resultado real?
Es una estimación con una rentabilidad constante, que en la realidad cambia. Tu resultado dependerá de tu producto, de sus comisiones y de tu situación personal.