En resumen
- Un creador soltero que gana $36,000 en plataformas y $24,000 con marcas, con $10,000 de gastos, paga unos $9,732.07 de impuesto federal al año.
- De ese total, $7,064.78 son self-employment tax (Social Security y Medicare) y $2,667.29, impuesto sobre la renta.
- Debería apartar unos $811.01 al mes, unos $19 de cada $100 de ganancia, y le quedarían unos $3,355.66 al mes.
- Si declara casado junto con su pareja sin más ingresos, el total del ejemplo baja a unos $8,206.19 porque la deducción estándar es mayor.
¿Qué impuestos paga un creador de contenido en Estados Unidos?
Un creador que gana dinero por su cuenta paga dos impuestos federales: el self-employment tax y el impuesto sobre la renta. Los administra el IRS, el servicio de impuestos de Estados Unidos, y los explica en su centro para trabajadores por cuenta propia.
- Self-employment tax: 15.3 % sobre el 92.35 % de tu ganancia. Es tu parte de Social Security (12.4 %, hasta un tope) y de Medicare (2.9 %). Como no tienes jefe que pague la mitad, la pagas entera. Mira la calculadora de self-employment tax.
- Impuesto sobre la renta: tramos del 10 % al 37 % sobre lo que queda después de la deducción estándar y de la deducción QBI. Mira la calculadora del impuesto federal.
Los ingresos de YouTube, TikTok, Twitch, Patreon o de las marcas cuentan igual, te manden un Form 1099 o no. Esta calculadora es una estimación, no tu declaración.
Cómo usar la calculadora
- Plataformas. Lo que ganas al año en las plataformas, antes de impuestos.
- Patrocinios. Lo que te pagan las marcas al año por publicidad, afiliados o productos.
- Gastos. Equipo, edición, software, internet, viajes de trabajo. Solo cuentan los del negocio.
- Estado civil. Soltero, casados declarando juntos o cabeza de familia.
- En Opciones avanzadas puedes poner el impuesto de tu estado, quitar la deducción QBI o cambiar la deducción estándar y el tope del Social Security.
Fórmula
Ganancia = plataformas + patrocinios − gastos Base = ganancia × 92.35 % Self-employment tax = 12.4 % × base (hasta el tope) + 2.9 % × base Ingreso gravable = ganancia − mitad del SE tax − deducción estándar − QBI Total federal = impuesto sobre la renta por tramos + self-employment tax Reserva al mes = total ÷ 12
La mitad del self-employment tax se resta antes de calcular el impuesto sobre la renta. La deducción QBI es el 20 % de la ganancia del negocio, con límites para ingresos altos.
Ejemplo: $36,000 en plataformas y $24,000 con marcas
Una persona soltera gana $36,000 en plataformas y $24,000 con patrocinios. Gasta $10,000 en equipo, edición y software. Vive en un estado sin impuesto sobre la renta.
| Paso | Importe |
|---|---|
| Ingresos del año | $60,000.00 |
| Ganancia neta | $50,000.00 |
| Base (92.35 %) | $46,175.00 |
| Social Security (12.4 %) | $5,725.70 |
| Medicare (2.9 %) | $1,339.08 |
| Self-employment tax | $7,064.78 |
| Ingreso gravable (tras la deducción estándar y el QBI) | $24,294.09 |
| Impuesto federal sobre la renta | $2,667.29 |
| Total federal del año | $9,732.07 |
| Reserva al mes | $811.01 |
| Te queda al mes | $3,355.66 |
De cada $100 que gana, debería apartar unos $19 para impuestos federales. Si declarara casado junto con su pareja, sin más ingresos, el total bajaría a $8,206.19.
Cuánto apartar cada mes
La reserva es el total del año dividido entre 12. En el ejemplo son $811.01 al mes. Déjala en una cuenta aparte y no la gastes.
El IRS pide pagar los impuestos durante el año con el Form 1040-ES, en cuatro pagos: 15 de abril, 15 de junio, 15 de septiembre y 15 de enero. Si lo que te queda por pagar es de menos de $1,000, no estás obligado. Más detalle en la calculadora de self-employment tax.
Errores comunes
- No declarar los ingresos pequeños. El IRS pide declarar todo lo que ganes, aunque no recibas un 1099. Mira el umbral del 1099-K.
- Mezclar gastos personales con los del negocio. Solo se restan los que usas para trabajar.
- Olvidar el impuesto de tu estado. Cambia mucho entre estados; ponlo en las opciones avanzadas.
- Gastar todo lo que entra. Con la reserva mensual evitas sorpresas en abril.
Preguntas frecuentes
¿Los creadores de contenido pagan impuestos en Estados Unidos?
Sí. Todo lo que ganas en plataformas y con marcas cuenta como ingreso de trabajo por cuenta propia. Pagas self-employment tax e impuesto federal sobre la renta, y quizá el de tu estado.
¿Cuánto debo apartar de lo que gano como creador?
En el ejemplo, unos $19 de cada $100 de ganancia, solo de impuestos federales. Cambia con tus ingresos, tus gastos y tu estado civil.
¿Qué gastos puedo restar como creador?
Los que usas para el negocio: cámara, computadora, software de edición, internet, teléfono y viajes de trabajo. Guarda los recibos.
¿Tengo que pagar si gano poco?
Con una ganancia de menos de $400 no hay self-employment tax. Aun así, la ganancia puede contar para el impuesto sobre la renta.
¿La calculadora del creador incluye el impuesto de mi estado?
Solo de forma aproximada: pones un porcentaje en las opciones avanzadas. Cada estado tiene sus propias reglas.
¿De dónde salen los porcentajes de impuestos de un creador?
Los porcentajes, tramos y deducciones de 2026 vienen del IRS y de la Social Security Administration. El resultado es una estimación: no incluye créditos, jubilación ni seguro médico.