En resumen
- Para gastar 24.000 € netos al año en España, retirando el 4 % y siendo la mitad de cada retirada ganancia, necesitas unos 667.039 € y no los 600.000 € del cálculo sin impuestos.
- Hay que retirar unos 26.682 € brutos al año, de los que 13.341 € son ganancias y 2.682 € se van en IRPF, unos 10 de cada 100 euros retirados.
- El IRPF del ahorro va del 19 % hasta 6.000 € al 30 % por encima de 300.000 €, y solo se paga por la parte de ganancias.
- Si todo lo que retiras es capital que ya aportaste, no hay IRPF y bastan 600.000 €; con una retirada del 3 %, el capital sube a 889.385 €.
¿Cuánto capital necesitas para el FIRE en España?
Para vivir de tus inversiones en España necesitas un capital algo mayor que 25 veces tu gasto, porque las ganancias que retiras pagan IRPF. Con un gasto neto de 24.000 € al año, una retirada del 4 % y la mitad de cada retirada en ganancias, necesitas unos 667.039 €. Sin contar impuestos, el cálculo clásico daría 600.000 €.
Esta página es solo para España. Usa la escala del IRPF del ahorro y no sirve para otros países.
Cómo se calcula con el IRPF
Tú quieres gastar una cantidad neta, es decir, ya con los impuestos pagados. Por eso hay que retirar más de lo que gastas. La calculadora busca la retirada bruta que, una vez descontado el IRPF, te deja justo tu gasto:
Retirada bruta - IRPF de las ganancias = gasto neto Ganancias = retirada bruta x parte que es ganancia Capital = retirada bruta / tasa de retirada
- Gasto neto: lo que quieres tener libre al año, después de impuestos.
- Tasa de retirada: el porcentaje del capital que sacas cada año. La regla del 4 por ciento usa el 4 %.
- Parte que es ganancia: de cada 100 € que retiras, cuántos son beneficio. El resto es dinero que ya habías puesto tú y no tributa.
- Otras rentas del ahorro: intereses o dividendos que ya ocupan los primeros tramos de la escala.
Al retirar de fondos o acciones, solo tributa la ganancia. Si quieres ver cómo se reparte una retirada concreta de tu cartera, usa retiro neto de la cartera. Aquí partes del gasto y obtienes el capital.
La escala del ahorro
Las ganancias de fondos y acciones forman parte de la renta del ahorro. La Ley 35/2006 del IRPF fija la escala en los artículos 66 y 76 (texto consolidado en el BOE). Sumando la parte estatal y la autonómica general, queda así:
| Tramo de la base del ahorro | Tipo |
|---|---|
| Hasta 6.000 € | 19 % |
| De 6.000 € a 50.000 € | 21 % |
| De 50.000 € a 200.000 € | 23 % |
| De 200.000 € a 300.000 € | 27 % |
| Más de 300.000 € | 30 % |
Cada tipo se aplica solo a los euros de su tramo, no a todo. La calculadora no aplica el mínimo personal y familiar. Algunas comunidades pueden variar su parte, así que el resultado es una estimación.
Cómo usar la calculadora
- Escribe el gasto neto anual que quieres cubrir.
- Elige la tasa de retirada (4 % por defecto).
- Indica qué parte de cada retirada son ganancias. Si llevas años invirtiendo, suele ser alta; si acabas de empezar, baja.
- En opciones avanzadas, añade tus otras rentas del ahorro.
Verás el capital bruto, la retirada bruta, el IRPF y cuánto capital extra pide el impuesto.
Ejemplo
Quieres gastar 24.000 € netos al año, retiras el 4 % y la mitad de cada retirada es ganancia.
| Concepto | Resultado |
|---|---|
| Retirada bruta al año | 26.682 € |
| Ganancias que tributan | 13.341 € |
| IRPF al año | 2.682 € |
| Capital que necesitas | 667.039 € |
| Capital sin impuestos | 600.000 € |
| Capital extra por el IRPF | 67.039 € |
El impuesto se queda con unos 10 de cada 100 euros que retiras, y el capital sube cerca de un 11 %. Para ver cómo afecta la subida de precios a tu gasto, mira la inflación en España.
Qué cambia según tus ganancias
El peso del IRPF depende de cuánto de lo que retiras es ganancia:
- Si nada es ganancia, no pagas IRPF y bastan 600.000 €.
- Si todo es ganancia, pagas más y el capital sube bastante.
- Si retiras menos (por ejemplo el 3 %), el capital crece: con el mismo caso, necesitarías 889.385 €.
Con el tiempo, la parte de ganancias suele crecer, porque el capital que aportaste pesa cada vez menos. Por eso conviene repetir el cálculo cada pocos años. Tu independencia financiera completa la puedes ver en independencia financiera.
Preguntas frecuentes
¿Por qué necesito más de 25 veces mi gasto?
Porque el gasto que quieres cubrir es neto y el IRPF sale de lo que retiras. Hay que retirar más para que, tras pagar, te quede tu gasto. Esa diferencia es el capital extra.
¿Pago IRPF por todo lo que retiro?
No. Solo tributa la ganancia, es decir, lo que ha crecido por encima de lo que pusiste. El resto es devolución de tu propio dinero.
¿Qué pasa si ya tengo intereses o dividendos?
Ocupan los primeros tramos de la escala y hacen que tus ganancias se paguen a un tipo más alto. Escríbelos en «otras rentas del ahorro» para verlo.
¿Cuenta mi plan de pensiones?
No. Los rescates de planes de pensiones tributan como rendimientos del trabajo, no como ahorro. Para sus límites mira la aportación máxima al plan de pensiones.
¿Dónde presento estas ganancias?
En la declaración de la renta del año en que las obtienes. Tienes una guía en declaración de la renta.
¿Con qué margen puedo fiarme del capital que sale en España?
Es una estimación. No incluye el mínimo personal y familiar, ni cambios de la ley, ni tu situación en tu comunidad. Úsala para orientarte.