En resumen
- En Uruguay, si compras 0,10 a $ 2.400.000 y 0,05 a $ 3.000.000 y vendes 0,12 a $ 4.000.000, la ganancia es de $ 160.080 con comisiones del 1 %.
- Con un tipo del 12 %, el impuesto estimado de ese caso es de $ 19.209,60 y te quedan $ 140.870,40 de ganancia neta.
- De cada 100 pesos de ganancia, unos 12 van al impuesto; si vendes con pérdida, el impuesto estimado es 0.
- La ley de reforma tributaria no menciona las criptomonedas, así que el tipo del 12 % es un criterio prudente y editable.
¿Cuánto se paga de impuesto por vender criptomonedas en Uruguay?
Se paga sobre la ganancia, no sobre lo que vendes. En esta calculadora, la ganancia es lo que cobras menos lo que te costó, y el impuesto estimado es el 12 % de esa ganancia. Si vendes con pérdida, no sale impuesto.
La Ley 18.083 de reforma tributaria creó el IRPF (impuesto a la renta de las personas físicas). Su texto consolidado en IMPO no habla de criptomonedas ni fija un tipo para ellas. Por eso usamos el 12 % de la renta del capital como criterio prudente y lo dejamos editable. Para tu caso, consulta a la DGI o a un contador.
Cómo usar la calculadora
- En compras, añade cada compra con su cantidad y el precio por unidad en pesos.
- Escribe la cantidad que vendes y el precio de venta por unidad.
- En opciones avanzadas, pon las comisiones, elige cómo cuentas el coste y cambia el tipo si hace falta.
Precio medio es el promedio de todas tus compras. Primeras compras quiere decir que vendes primero las más antiguas.
Fórmula
coste = cantidad × precio × (1 + comisión de compra) venta neta = cantidad vendida × precio de venta × (1 − comisión de venta) ganancia = venta neta − coste de lo vendido impuesto = ganancia × tipo (si la ganancia es mayor que 0)
Ejemplo con los valores de la calculadora
Compras 0,10 a $ 2.400.000 y 0,05 a $ 3.000.000, con comisión del 1 %. Vendes 0,12 a $ 4.000.000, con comisión del 1 %. Método: precio medio.
| Concepto | Importe |
|---|---|
| Venta neta | $ 475.200,00 |
| Coste de lo vendido | $ 315.120,00 |
| Ganancia | $ 160.080,00 |
| Impuesto al 12 % | $ 19.209,60 |
| Ganancia neta | $ 140.870,40 |
Con el método de primeras compras, el coste baja a $ 303.000, la ganancia sube a $ 172.200 y el impuesto estimado es de $ 20.664.
Permutas entre criptomonedas y comisiones
Cambiar una criptomoneda por otra se trata aquí como una venta de la primera, al valor en pesos de ese día. La segunda se compra a ese mismo valor. Las comisiones de compra suman al coste y las de venta restan al cobro.
Qué datos conviene guardar
Aunque la calculadora no te los pida todos, guarda siempre la fecha de cada compra y de cada venta, la cantidad, el precio en pesos de ese día y la comisión que pagó la plataforma. Con esos cuatro datos puedes rehacer el cálculo en cualquier momento y enseñárselo a tu contador o a la DGI si te lo piden. Si operas en dólares, anota también la cotización del día para pasar el importe a pesos.
Errores comunes
- Usar el precio en dólares en vez del precio en pesos del día.
- Olvidar las compras antiguas: el coste real puede ser menor o mayor que el último precio.
- Pensar que una pérdida se compensa sola: esta calculadora no descuenta pérdidas de otras ventas.
- Tomar el resultado como una declaración: es una estimación.
Para minar criptomonedas, mira el impuesto por minar criptomonedas en Uruguay. Para una sola ganancia sin impuestos, usa la calculadora de ganancia cripto.
Preguntas frecuentes
¿Se paga impuesto por vender criptomonedas en Uruguay?
Puede haber impuesto sobre la ganancia. La ley de reforma tributaria no trata las criptomonedas de forma expresa, así que aquí se estima con el 12 % y puedes cambiar el tipo.
¿Qué pasa en Uruguay si vendo mis criptomonedas por menos de lo que pagué?
En esa venta no sale impuesto estimado. La calculadora muestra la pérdida y deja el impuesto en 0.
¿Cambiar una cripto por otra paga impuesto?
Se trata como una venta de la primera, al valor en pesos del día. Si hay ganancia, entra en el cálculo.
¿Qué precio uso para mis compras?
El precio en pesos del día de cada compra, más la comisión si la hubo. Esa comisión se añade en opciones avanzadas.
¿Es una declaración oficial?
No. Es una estimación para que te hagas una idea. Consulta a la DGI o a un contador para tu caso.