En resumen
- En Ecuador, $10.000 reinvertidos 5 años al 5 % anual en depósitos de 360 días terminan en $12.762,82, sin impuesto a la renta sobre los intereses.
- Con depósitos de 90 días, la exoneración no aplica; con un impuesto estimado del 10 % el saldo es de $12.507,51 y el impuesto suma $278,61.
- La ley exonera los intereses de depósitos a plazo fijo emitidos a 180 días o más que se mantienen al menos 180 días seguidos.
- Con depósitos de 180 días el mismo ejemplo llega a $12.800,85, porque se capitaliza dos veces al año.
¿Cuánto me queda al reinvertir depósitos a plazo en Ecuador?
Si reinviertes $10.000 durante 5 años al 5 % anual en depósitos de 90 días, con un impuesto estimado del 10 % en cada periodo, te quedan $12.507,51, es decir, $2.507,51 de interés neto. Sin impuesto serían $12.820,37. Solo para Ecuador y en dólares. Con depósitos de 180 días o más, la ley exonera los intereses.
Cómo usar la calculadora
- Dinero que depositas: el capital inicial.
- Tasa anual: la que te ofrece la entidad.
- Años que reinviertes: cuántos años repites el depósito, de 1 a 40.
- Plazo de cada depósito: 30, 60, 90, 180 o 360 días.
- Opciones avanzadas: el impuesto estimado para plazos menores de 180 días y los días del año del contrato (360 o 365).
El resultado sale al momento con los valores de ejemplo.
Qué dice la ley sobre los intereses de depósitos a plazo
La Ley de Régimen Tributario Interno, en el artículo 9, numeral 15, subnumeral 1, exonera los rendimientos de los depósitos a plazo fijo en instituciones financieras nacionales. Pone condiciones:
- El depósito debe emitirse a 180 días calendario o más.
- Debes mantenerlo al menos 180 días seguidos.
- No vale si eres deudor de la entidad, salvo por tarjeta de crédito.
- Tampoco vale entre partes relacionadas.
Los pagos parciales de intereses antes de cumplir los 180 días también quedan exentos si el depósito cumplía los requisitos desde el inicio. El texto vigente está en la web del SRI.
Qué hace la calculadora con el impuesto
Con plazo de 180 días o más, el impuesto es cero. Con plazos menores, la exoneración no se aplica y la calculadora resta un porcentaje de cada interés. Ese porcentaje es una estimación editable (10 % por defecto): no está en el texto de ley que hemos leído. Pregunta a tu entidad o al SRI cuál te corresponde y escríbelo en opciones avanzadas.
Fórmula
Tasa del plazo = tasa anual × días ÷ base Periodos = años × base ÷ días Interés = saldo × tasa del plazo Impuesto = interés × % (solo si el plazo es menor de 180 días) Saldo nuevo = saldo + interés − impuesto
La base es 360 o 365 días, según tu contrato. Suponemos misma tasa y mismo plazo en cada renovación.
Ejemplo
Capital de $10.000, tasa del 5 % anual y 5 años:
| Plazo de cada depósito | Periodos | Saldo final | Impuesto |
|---|---|---|---|
| 90 días (impuesto estimado del 10 %) | 20 | $12.507,51 | $278,61 |
| 180 días (exonerado) | 10 | $12.800,85 | $0,00 |
| 360 días (exonerado) | 5 | $12.762,82 | $0,00 |
En 90 días, el interés bruto de cada periodo es el 1,25 % del saldo y el neto, el 1,125 %. Sin impuesto, el saldo sería de $12.820,37. El impuesto resta unos $312 en total, porque lo que se paga hoy ya no genera intereses mañana. De cada 100 dólares de interés bruto, unos 10 se van en impuesto.
El plazo de 180 días sale algo mejor que el de 360 porque capitaliza dos veces al año y también está exonerado. Es un ejemplo con la misma tasa: en la práctica las entidades suelen pagar más por plazos largos.
Qué conviene mirar
- El plazo de cada renovación: si queda por debajo de 180 días, el interés puede tributar.
- La tasa al renovar: cambia con el mercado. La calculadora supone una fija.
- Las comisiones y el contrato: la base de días y el redondeo mandan.
- Tu situación: si debes dinero a la entidad, la exoneración puede no aplicarte.
Es una estimación para entender el efecto. No sustituye a tu entidad ni al SRI.
Preguntas frecuentes
¿Pago impuesto por los intereses de un depósito a plazo en Ecuador?
Si el depósito es a 180 días o más y lo mantienes 180 días seguidos, los intereses están exonerados del impuesto a la renta, según el artículo 9, numeral 15, subnumeral 1 de la ley. Con plazos menores, no.
¿Qué pasa si saco el dinero antes de 180 días?
La exoneración exige mantener el depósito al menos 180 días de forma continua. Si no los cumples, esos intereses pueden dejar de estar exonerados. Confírmalo con tu entidad.
¿Por qué el impuesto estimado es del 10 %?
Es un valor de partida editable. El texto de ley leído no fija el porcentaje para plazos menores de 180 días. Cámbialo por el que te indiquen.
¿Los depósitos de 360 días rinden más que los de 180?
Con la misma tasa, no: los de 180 capitalizan dos veces al año. Pero las entidades suelen ofrecer tasas distintas por plazo, así que compara con la tasa real de cada uno.
¿Sirve esta calculadora si vivo fuera de Ecuador?
No. Solo para Ecuador y en dólares. Otros países tienen otras normas.
¿Cuál es la diferencia con la calculadora de depósito a plazo simple?
Aquella calcula un solo plazo. Esta repite el depósito varios años y suma los intereses al capital.