En resumen
- Un soltero con $60,000 de otros ingresos que paga $20,000 con cripto que le costó $6,000 después de más de un año tiene $14,000 de ganancia y paga $1,267.50 de impuesto federal.
- Con un año o menos, la misma ganancia paga $2,430.00, porque se grava como el sueldo.
- Son $6.34 de impuesto por cada $100 pagados con la cripto del ejemplo.
- No hay mínimo exento: pagar un café con cripto también es una operación que se declara.
¿Pagar con criptomonedas genera impuesto en Estados Unidos?
Sí. Para el IRS, la cripto es propiedad, no dinero. Cuando pagas una compra con ella, es como si la vendieras por el valor en dólares de lo que compras. Si ese valor es mayor que lo que te costó, hay una ganancia de capital y pagas impuesto. Esta calculadora es solo para Estados Unidos.
El IRS lo explica en su página de activos digitales: gastar cripto en bienes o servicios, por cualquier importe, cuenta como disponer de ella. Comprar cripto con dólares o pasarla entre tus propias carteras no genera impuesto.
Cómo se calcula la ganancia
Ganancia = valor en dólares de lo que compras − lo que te costó la cripto − gastos
El valor es el precio en dólares del bien o servicio el día del pago. Lo que te costó es lo que pagaste al comprar la cripto (el cost basis). Si la cripto subió, tienes ganancia; si bajó, tienes pérdida.
Corto o largo plazo
El tiempo que tuviste la cripto cambia el tipo de impuesto:
- Largo plazo (más de un año): 0 %, 15 % o 20 % según tu ingreso gravable. En 2026, un soltero paga 0 % hasta $49,450 de ingreso gravable y 15 % hasta $545,500.
- Corto plazo (un año o menos): paga como tu sueldo, del 10 % al 37 %.
Los tramos de 2026 salen de la Rev. Proc. 2025-32 del IRS. La ganancia se apila encima de tus otros ingresos. Con ingresos altos, se suma además el net investment income tax del 3.8 %.
Cómo usar la calculadora
- Valor de lo que compras: en dólares, el día del pago.
- Lo que te costó la cripto que entregas.
- Cuánto tiempo la tuviste y tus otros ingresos.
- Estado civil para declarar.
En Opciones avanzadas puedes añadir gastos en dólares, el impuesto aproximado de tu estado y la deducción estándar.
Ejemplo
Un soltero con $60,000 de otros ingresos (ingreso gravable de $43,900 tras la deducción de $16,100) paga con cripto una compra de $20,000. La cripto le costó $6,000 y la tuvo más de un año.
- Ganancia: $20,000 − $6,000 = $14,000.00.
- Hasta $49,450 de ingreso gravable va al 0 %: $5,550.00 de la ganancia.
- Los otros $8,450.00 van al 15 %: $1,267.50.
Son $6.34 de impuesto por cada $100 pagados. Si la hubiera tenido un año o menos, pagaría $2,430.00.
Qué pasa si pagas con pérdida
Si la cripto valía menos que lo que te costó y era una inversión, hay pérdida de capital. Puedes restar hasta $3,000 al año de tus otros ingresos y pasar el resto a los años siguientes. Si solo la usabas para gastos personales, la pérdida normalmente no se deduce.
Preguntas frecuentes
¿Pagar un café con bitcoin también cuenta?
Sí. El IRS no fija un mínimo para la cripto: cualquier pago es una operación con ganancia o pérdida. Lo habitual es que la ganancia sea pequeña, pero hay que registrarla.
¿Qué valor pongo si pagué con cripto?
El precio en dólares del bien o servicio que recibiste, el día del pago. Guarda el recibo y el valor de la cripto en ese momento.
¿En qué formulario del IRS se anota un pago con cripto?
Las ventas y pagos con activos digitales se anotan en el Form 8949 y se llevan al Schedule D. La pregunta sobre activos digitales del Form 1040 se contesta «Yes» si pagaste con cripto.
¿Y si pagué una comisión de red con cripto?
Pagar esa comisión con cripto también es una operación. La calculadora solo resta los gastos que escribas en dólares.
¿Esto vale para un negocio?
No. Si recibes cripto como pago de tu negocio, o vendes a clientes, es ingreso ordinario. Esta calculadora trata el uso personal o de inversión.
¿Qué tan exacta es esta cifra de impuesto federal?
Es una estimación federal con los tramos de 2026. No incluye otras ganancias, créditos ni las reglas de cada estado. Consulta el IRS o un profesional si tu caso es complejo.