En resumen
- Pagar con cripto en Estados Unidos cuenta como una venta: pagas impuesto por la diferencia entre el valor de lo que compras y lo que te costó esa cripto.
- Si gastas 0.2 unidades que te costaron $5,000.00 y valen $12,000.00 al pagar, la ganancia es $7,000.00 y el impuesto a largo plazo del 15 %, $1,050.00.
- Con la misma operación a corto plazo y un tipo del 22 %, el impuesto sube a $1,540.00.
- Si el valor al pagar es menor que tu base, tienes una pérdida y no pagas impuesto por esa operación.
¿Pagar con cripto genera impuesto en Estados Unidos?
Sí. Para el IRS (la agencia de impuestos de Estados Unidos), la cripto es propiedad. Cuando pagas una compra con cripto que tienes como inversión, el IRS lo trata como si la vendieras y luego gastaras los dólares. Esa venta puede dar una ganancia o una pérdida. Esta calculadora es solo para Estados Unidos.
Lo dice el IRS en sus preguntas frecuentes sobre monedas virtuales: si pagas un servicio con cripto que tienes como activo de capital, reconoces una ganancia o pérdida de capital. Lo mismo vale al cambiarla por bienes.
Cómo se calcula la ganancia al pagar con cripto
La ganancia es el valor de lo que recibes menos tu base. La base (cost basis) es lo que pagaste por esa cripto, con las comisiones de compra.
valor = cantidad × valor por unidad al pagar base = cantidad × costo por unidad ganancia = valor − base − comisión impuesto = ganancia × tipo
- Cantidad: las unidades que entregas en el pago.
- Valor por unidad: su precio en dólares en el momento del pago.
- Tipo: el porcentaje que te toca según el plazo.
El plazo cuenta mucho:
- Más de un año: largo plazo, con un tipo de 0, 15 o 20 %.
- Un año o menos: corto plazo, con el mismo tipo que tu sueldo, del 10 al 37 %.
Cómo usar la calculadora
- Escribe la cantidad de cripto que gastas.
- Pon lo que te costó cada unidad y su valor al pagar.
- Elige si la tuviste más de un año o no.
- En opciones avanzadas, cambia el tipo y añade la comisión de la operación.
La calculadora te da la ganancia, el impuesto estimado y el precio por unidad sin ganancia: por debajo de ese precio no hay impuesto.
Ejemplo: gastar 0.2 unidades que valen $60,000.00 cada una
Compras una cosa pagando con 0.2 unidades. Cada una te costó $25,000.00 y valía $60,000.00 el día del pago. La tuviste más de un año y tu tipo de largo plazo es 15 %.
| Concepto | Importe |
|---|---|
| Valor del pago | $12,000.00 |
| Base de la cripto gastada | $5,000.00 |
| Ganancia | $7,000.00 |
| Impuesto al 15 % | $1,050.00 |
De cada 100 dólares que gastas, 8.8 son impuesto. Si la hubieras tenido un año o menos y tu tipo fuera 22 %, el impuesto sería $1,540.00.
Qué pasa si el valor al pagar es menor que tu base
Si la cripto vale menos que lo que te costó, tienes una pérdida. Con 0.2 unidades de $20,000.00 cada una, el pago es de $4,000.00 y la pérdida es de $1,000.00. No pagas impuesto por esa operación. La pérdida compensa otras ganancias de capital y, si sobra, hasta $3,000 al año de otros ingresos. Puedes ver cómo funciona en la compensación de pérdidas.
Errores comunes
- Pensar que solo vender por dólares cuenta. Pagar con cripto también cuenta.
- Olvidar la comisión. Si la pagas, réstala de la ganancia.
- Usar la base equivocada. Con unidades compradas en fechas distintas, el IRS permite identificar cuáles gastas.
- Mezclar el plazo. Menos de un año paga como el sueldo.
Para ver el impuesto total con tus ingresos, usa la calculadora del impuesto de criptomonedas. Para otros casos, mira las ganancias de capital y la donación de cripto. Es una estimación: no incluye el impuesto estatal ni el impuesto del 3.8 % sobre ingresos de inversión.
Preguntas frecuentes
¿Pagar un café con cripto también paga impuesto?
Sí, en teoría. Cada pago es una venta y puede dar ganancia o pérdida, aunque sea pequeño. Si el valor al pagar es igual a tu base, no hay nada que pagar.
¿Qué valor uso para el pago?
Usa el valor justo en dólares de lo que recibes, o el de la cripto al pagar. Es el que el IRS usa para calcular la ganancia.
¿Cuál es mi base si compré en varias fechas?
Puedes identificar las unidades concretas que gastas, con su fecha y su costo. Guarda ese registro para poder demostrarlo.
¿Se puede restar la pérdida?
Sí, si la cripto era una inversión. La pérdida compensa ganancias de capital y hasta $3,000 de otros ingresos al año.
¿Qué cambia si espero un año antes de gastar la cripto?
Si pasas de un año, la ganancia pasa de pagar como el sueldo a pagar 0, 15 o 20 %. En el ejemplo, de $1,540.00 a $1,050.00.
¿Puedo usar este resultado para declarar el pago con cripto?
No del todo. Es una estimación de una sola operación, sin impuesto estatal ni otras ganancias del año. Sirve para decidir antes de gastar.