En resumen
- Por ley puedes pedir a tu 401(k) el menor de $50,000 o la mitad de tu saldo, con un mínimo de $10,000; con $80,000 ahorrados, el máximo es $40,000.
- Un préstamo de $20,000 al 8.5 % a 5 años tiene una cuota de $410.33 al mes y $4,619.80 de intereses, que se pagan a tu propia cuenta.
- Si tu cuenta habría ganado un 7 % al año, ese dinero fuera de la inversión deja de ganar unos $4,780 en 5 años.
- Si dejas la empresa sin devolverlo, el saldo pendiente puede tributar como ingreso y, antes de los 59 años y medio, suma un 10 % más.
Cuánto puedes pedir prestado de tu 401(k)
Puedes pedir el menor de estos dos importes: $50,000 (menos tus préstamos recientes) o la mitad de tu saldo, con un mínimo de $10,000. Esa es la regla del artículo 72(p) del Código de Estados Unidos. Un préstamo que cumple la ley no tributa. Uno que se pasa del límite se trata como si hubieras sacado el dinero.
Hay más condiciones. Tienes que devolverlo en 5 años como máximo, salvo que lo uses para comprar tu vivienda principal. Los pagos tienen que ser iguales y, como mínimo, cada trimestre. Y tu plan puede ser más estricto que la ley: no está obligado a ofrecer préstamos.
Es un préstamo especial: no hay banco ni revisión de crédito. Te prestas dinero a ti mismo y los intereses vuelven a tu cuenta. Pero eso no lo hace gratis, y por eso existe esta calculadora.
Cómo usar la calculadora
- Cuánto quieres pedir prestado: el importe que necesitas.
- Saldo de tu 401(k) que ya es tuyo: la parte «vested», la que no perderías si te fueras hoy de la empresa. Mira tu estado de cuenta.
- Plazo: de 1 a 5 años. Más de 5 solo si es para tu vivienda principal (opción avanzada).
- Interés que cobra tu plan: cada plan fija el suyo, a menudo la tasa preferencial (prime) más 1 punto. El de la calculadora es una estimación: cámbialo por el tuyo.
- Rentabilidad anual que habría dado ese dinero: lo que supones que ganaría tu cuenta si no lo sacaras. No hay garantías.
- Opciones avanzadas: préstamos que ya tienes con el plan, comisión de trámite, tipo de cuenta (tradicional o Roth), tu tipo de impuesto y tu edad.
Si pides más de lo permitido, la calculadora te dice cuál es el máximo.
Fórmula
Máximo = menor de [ $50,000 − (mayor saldo de préstamos en 12 meses − saldo actual) ]
y [ mayor de (saldo ÷ 2) y $10,000 ] − préstamos que debes hoy
Cuota = P × i ÷ (1 − (1 + i)^−N)
Intereses = Cuota × N − P
- P: lo que pides.
- i: el interés anual dividido entre 12.
- N: el número de meses.
- La cuenta crece cada mes con la rentabilidad anual dividida entre 12, y las cuotas entran a final de mes.
Ejemplo: $20,000 con un saldo de $80,000
Con $80,000 en la cuenta, la mitad es $40,000, así que el máximo es $40,000. Pides $20,000 a 5 años, al 8.5 %, y supones un 7 % de rentabilidad:
| Concepto | Resultado |
|---|---|
| Máximo que puedes pedir | $40,000.00 |
| Cuota mensual (60 pagos) | $410.33 |
| Intereses totales | $4,619.80 |
| Total que devuelves | $24,619.80 |
| Dinero sin el préstamo, a los 5 años | $28,352.51 |
| Dinero con el préstamo (lo devuelto), a los 5 años | $29,376.72 |
Los $20,000 fuera de la inversión dejan de ganar unos $4,780. Pero tú te pagas $4,619.80 de intereses, y esos intereses también crecen en tu cuenta. Con estos supuestos, la cuenta termina con unos $1,024 más. El resultado cambia si la bolsa rinde más o menos que el 7 %.
Cuadro de pagos por año
| Año | Intereses | Capital | Pendiente al final |
|---|---|---|---|
| 1 | $1,571.39 | $3,352.57 | $16,647.43 |
| 2 | $1,275.05 | $3,648.91 | $12,998.52 |
| 3 | $952.52 | $3,971.44 | $9,027.08 |
| 4 | $601.48 | $4,322.48 | $4,704.59 |
| 5 | $219.41 | $4,704.55 | $0.05 |
El coste real: más allá del interés
El interés no es el coste. Lo que cuesta es lo que cuenta de verdad:
- Rendimiento perdido. Mientras devuelves, tu dinero no está invertido. Si la bolsa sube más que el interés de tu plan, pierdes esa diferencia.
- Los intereses salen de tu sueldo. Los pagas con dinero ya con impuestos y no los recuperas como ahorro nuevo.
- Impuesto doble en la cuenta tradicional. Pagas los intereses con dinero ya tributado y, al sacarlo en la jubilación, vuelven a tributar. Con un tipo del 22 %, en el ejemplo son unos $1,016.
- Comisión. Algunos planes cobran una cantidad por tramitar el préstamo. El ejemplo usa $75.
- Aportes parados. Algunos planes no te dejan aportar mientras devuelves. Si pierdes el match de tu empresa, el coste sube. Pregunta a tu plan.
La calculadora suma el efecto neto en tu cuenta, el impuesto doble y la comisión. En el ejemplo sale un coste de unos $67. Es una cifra pequeña porque el interés del plan (8.5 %) es mayor que la rentabilidad supuesta (7 %). Si supones un 10 %, el coste sube.
Los intereses de estos préstamos, por regla general, no se deducen en tu declaración si el préstamo se garantiza con aportes de tu sueldo (artículo 72(p)(3)).
Qué pasa si no lo devuelves
Si dejas de pagar o dejas la empresa antes de terminar, el saldo pendiente puede tratarse como una retirada. Tributa como ingreso del año y, antes de los 59 años y medio, suma un 10 % adicional (artículo 72(t)(1)). En el ejemplo, con 40 años y un tipo del 22 %, serían unos $6,400 sobre $20,000. Las condiciones de cada plan al salir varían: pregunta cuánto tiempo te da.
La fuente oficial es el texto vigente del artículo 72 del título 26: 26 USC 72.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto puedo pedir prestado de mi 401(k)?
El menor entre $50,000 y la mitad de tu saldo vested, con un mínimo de $10,000. Si tienes menos de $20,000, puedes pedir hasta $10,000 si tu plan lo permite. Se restan los préstamos que ya debes.
¿Se pagan impuestos por un préstamo del 401(k)?
No, si cumples el límite, el plazo de 5 años y los pagos iguales. Si no los cumples, el importe se trata como una retirada y tributa.
¿A quién pago los intereses de un préstamo del 401(k)?
A tu propia cuenta. El interés no es una ganancia nueva: es dinero tuyo que vuelve a tu cuenta, pagado con tu sueldo.
¿Cuánto tiempo tengo para devolver un préstamo del 401(k)?
Hasta 5 años. Si es para comprar tu vivienda principal, la ley permite un plazo mayor, que fija el plan. Los pagos son iguales y, como mínimo, trimestrales.
¿Es mejor un préstamo del 401(k) o una retirada?
Depende de tu caso. La retirada antes de los 59 años y medio tributa y suma un 10 %, y no se devuelve. El préstamo no tributa si lo devuelves a tiempo, pero te obliga a pagar y puede dejar tu cuenta sin crecer. Para decidir, compara el coste total de la calculadora con tus alternativas.
¿Puedo usar estas reglas si mi plan de ahorro de jubilación es de otro país?
No. Aquí se aplican las reglas del 401(k) estadounidense. Los planes de otros países tienen límites y plazos distintos.