En resumen
- Con $12,000 de match, 3 años de servicio y un calendario escalonado de 6 años, estás al 40 % y te llevas $4,800; pierdes $7,200.
- Con un año más de servicio subirías al 60 % y ganarías $2,400 más sobre el mismo saldo.
- Con calendario de golpe a 3 años, tienes 0 % con 2 años y 100 % al cumplir el tercero: de $12,000 pasas de llevarte $0 a llevarte $12,000.
- Tus propios aportes son siempre 100 % tuyos: con $25,000 propios y $4,800 consolidados, te llevas $29,800 en total.
Qué es el vesting del 401(k)
El vesting es la parte de tu cuenta que ya es tuya. Lo que aportas tú de tu sueldo es siempre tuyo al 100 %. El dinero que pone tu empresa (el match o el reparto de beneficios) se vuelve tuyo poco a poco, según el calendario de tu plan. Si sales antes, la parte que aún no es tuya se devuelve al plan: se llama forfeit.
Esta calculadora es solo para Estados Unidos. El IRS explica que el plan fija el calendario: puede ser inmediato, de golpe a los 3 años de servicio o subir cada año. Son estimaciones; el dato exacto lo da tu plan.
Calendarios más comunes
El IRS publica estos dos ejemplos en su página sobre vesting:
| Años de servicio | De golpe (cliff) | Escalonado (graded) |
|---|---|---|
| 1 | 0 % | 0 % |
| 2 | 0 % | 20 % |
| 3 | 100 % | 40 % |
| 4 | 100 % | 60 % |
| 5 | 100 % | 80 % |
| 6 | 100 % | 100 % |
Algunos planes dan el 100 % desde el primer día. Si el tuyo es distinto, usa la opción «Otro» y escribe tu porcentaje.
Cómo se calcula
Te llevas = saldo de la empresa × porcentaje consolidado Pierdes = saldo de la empresa − lo que te llevas Total = tus aportes propios + lo que te llevas
De cada 100 dólares que puso la empresa, con un 40 % te llevas 40 y pierdes 60.
Ejemplo
Tienes $12,000 de match, 3 años de servicio y un plan escalonado. Estás al 40 %: te llevas $4,800 y pierdes $7,200. Si esperas a cumplir el cuarto año, subes al 60 % y ganas $2,400 más. Si además tienes $25,000 propios, te llevas $29,800 en total.
Con calendario de golpe a 3 años, con 2 años te llevarías $0 del match; con 3 años, los $12,000.
Qué cuenta como año de servicio
Cada plan define sus años de servicio. Según el IRS, en general se necesitan unas 1,000 horas trabajadas en 12 meses para contar un año, y algunos planes cuentan por año natural. El IRS pone un ejemplo: quien trabajó 1,000 horas o más en cinco años distintos tiene 5 años de servicio y, en un plan escalonado de 6 años, está al 80 %. Consulta el resumen del plan (SPD) o a recursos humanos.
Hay dos casos de 100 % obligatorio: al llegar a la edad normal de jubilación del plan y si el plan se cierra.
Cuándo se pierde de verdad la parte no consolidada
Según el IRS, lo que aún no es tuyo puede perderse cuando el plan te paga el saldo, por ejemplo al terminar tu empleo, o cuando no trabajas más de 500 horas al año durante cinco años. Hasta entonces, la parte no consolidada sigue en la cuenta. Por eso conviene mirar la fecha en que cumples el siguiente año de servicio antes de decidir cuándo irte: a veces unas semanas de diferencia cambian el porcentaje y, con él, varios miles de dólares.
Para usar la calculadora, escribe solo el saldo que viene de la empresa, no el total de la cuenta. Si tu estado de cuenta separa «employee» y «employer», el segundo es el que debes copiar. Lo tuyo va en el campo avanzado, y solo sirve para ver la suma final.
Preguntas frecuentes
¿Pierdo mis propios aportes si me voy pronto?
No. Lo que descuentan de tu sueldo es 100 % tuyo desde el primer día, con su rendimiento.
¿Dónde veo mi porcentaje consolidado?
En el estado de cuenta anual, en la web del plan o en el resumen del plan (SPD). Suele aparecer como «vested balance».
¿Cuánto me falta para el 100 %?
Con calendario de golpe, hasta cumplir 3 años. Con el escalonado de 6 años, hasta cumplir el sexto. La calculadora te dice los años que faltan.
¿El saldo que pierdo es una cifra fija?
No. Si tu cuenta sube o baja en bolsa, cambia el saldo de la empresa. La calculadora usa el saldo que escribes.
¿Esto vale para SEP o SIMPLE IRA?
No. Según el IRS, en esos planes todas las aportaciones son siempre 100 % tuyas.
Fuente oficial: IRS, Retirement topics - Vesting. Si quieres ver cuánto juntarías con el match, usa la calculadora del 401(k).