En resumen
- Por mensajería en México, un envío del T-MEC de hasta 50 USD no paga IGI ni IVA; de más de 50 a 117 USD paga una tasa global del 17 % y de más de 117 USD, del 19 %.
- Para países sin tratado, como China, la tasa global general es del 33.5 % sobre todo el valor del envío.
- Un paquete de 92 USD del T-MEC paga 15.64 USD de impuesto, unos $289.34 a 18.50 pesos por dólar; el mismo paquete de un país sin tratado paga 30.82 USD.
- El despacho por mensajería llega hasta 2,500 USD por destinatario; por encima, el trámite es otro.
¿Cuánto impuesto paga un paquete por mensajería en México?
Depende del país de origen y del valor del envío. Si viene de Estados Unidos o Canadá (T-MEC) y vale hasta 50 USD, no paga IGI ni IVA. Si viene de un país sin tratado, como China, paga una tasa global del 33.5 % sobre todo el valor.
La tasa global es una sola cifra que sustituye al arancel (IGI) y al IVA. Así, de cada 100 USD de valor de un envío sin tratado, unos 33.5 USD van al impuesto. Esta página es solo para México y explica el procedimiento simplificado de las empresas de mensajería y paquetería, según la ANAM, la Agencia Nacional de Aduanas de México.
Tasas por tramo según la ANAM
| Origen | Valor del envío | Tasa |
|---|---|---|
| T-MEC (Estados Unidos o Canadá) | Hasta 50 USD | Sin IGI ni IVA |
| T-MEC | Más de 50 y hasta 117 USD | 17 % |
| T-MEC | Más de 117 USD | 19 % |
| Otro país con tratado | Hasta 1 USD | Sin IGI ni IVA |
| Otro país con tratado o sin tratado | Cualquier valor mayor | 33.5 % |
Para quedar exento, el envío debe ir amparado por una guía aérea o conocimiento de embarque, no tener restricciones no arancelarias y pagar la cuota DTA (derecho de trámite aduanero). Las bebidas alcohólicas y el tabaco tienen tasas propias que aquí no se calculan.
El tope del despacho por mensajería es de 2,500 USD por destinatario. Cuidado con el salto: con 50.00 USD no pagas nada, pero con 50.01 USD pagas el 17 % de todo el valor, unos 8.50 USD. Lo mismo pasa al cruzar los 117 USD: el 19 % se aplica a todo.
Cómo usar la calculadora
- Elige el país de origen: T-MEC, otro país con tratado o país sin tratado.
- Escribe el precio del producto y el envío internacional, en dólares. La suma es el valor en aduana.
- Revisa el tipo de cambio y escribe tu precio de venta. El tipo de cambio es una estimación: puedes ver el del día en dólar hoy en México.
- Indica si tú pagas el impuesto o lo paga el cliente.
- En opciones avanzadas están las tasas, los límites, la cuota DTA y otros gastos. Si la ANAM cambia una cifra, edítala.
Fórmula
Valor en aduana = producto + envío (USD) Impuesto = valor en aduana × tasa global Impuesto en pesos = impuesto × tipo de cambio Costo total = valor en aduana × tipo de cambio + impuesto asumido + otros gastos Margen = precio de venta − costo total
Ejemplo: un pedido de 92 USD
Un producto de 80 USD con 12 USD de envío tiene un valor en aduana de 92 USD. Con precio de venta de $2,800 y tipo de cambio de 18.50:
| Concepto | T-MEC (17 %) | País sin tratado (33.5 %) |
|---|---|---|
| Impuesto en dólares | 15.64 USD | 30.82 USD |
| Impuesto en pesos | $289.34 | $570.17 |
| Producto y envío en pesos | $1,702.00 | $1,702.00 |
| Costo total del pedido | $1,991.34 | $2,272.17 |
| Margen | $808.66 | $527.83 |
La misma compra deja unos $280 menos de margen si viene de un país sin tratado. Si el cliente paga el impuesto, tu costo baja a $1,702.00 y el margen sube a $1,098.00.
Qué cambia según el origen
El origen que cuenta es el del envío y de la mercancía, no el de tu proveedor. Muchos productos de dropshipping salen de China aunque el vendedor esté en otro país: en ese caso, la tasa que corresponde es la general. Si el origen es T-MEC, conviene tener la prueba de origen a mano.
Cuando el cliente final recibe el paquete, la mensajería suele cobrarle el impuesto antes de entregarlo. Si no lo avisas, algunos clientes rechazan el pedido. Por eso la calculadora te deja elegir quién paga y ver cómo cambia tu margen.
El IVA de tu venta en México es otra cosa: consúltalo en la calculadora de IVA en México. Para el ISR de lo que vendes por plataformas, mira ISR en plataformas digitales. Para el cálculo general del negocio, usa la calculadora de rentabilidad de dropshipping y la de margen sobre precio de venta.
Es una estimación con la página de la ANAM. La mensajería y la aduana hacen el cálculo final, y las reglas pueden cambiar durante el año.
Preguntas frecuentes
¿Desde cuántos dólares se paga impuesto por un paquete en México?
Desde más de 50 USD si viene del T-MEC. Con otro origen, desde más de 1 USD si viene de un país con tratado, y desde el primer dólar si no tiene tratado.
¿Por qué mi paquete de China paga el 33.5 % y no el 17 %?
Porque el 17 % y el 19 % son solo para envíos del T-MEC. Para el resto, la ANAM fija una tasa global general del 33.5 %.
¿El impuesto se aplica solo a lo que pasa de 50 USD?
No. Se aplica a todo el valor del envío. Un paquete de 51 USD paga el 17 % de 51 USD, no de 1 USD.
¿Qué pasa si el paquete vale más de 2,500 USD?
El despacho por mensajería llega hasta 2,500 USD por destinatario. Por encima, la importación sigue otro procedimiento que esta calculadora no cubre.
¿Se suma el IVA a la tasa global?
No. La tasa global ya incluye el IGI y el IVA. Aparte pagas, en los envíos exentos, la cuota DTA.
¿Qué pesos por dólar debo poner en un paquete de mensajería?
El que te aplique la mensajería. La calculadora usa 18.50 pesos por dólar como ejemplo y puedes cambiarlo.