En resumen
- Si vendes un curso a 97 € con IVA incluido a un cliente en España (21 %), el precio sin IVA es 80,17 € y el IVA es 16,83 €.
- Con 100 ventas, una comisión de 2,9 % + 0,30 € y un 5 % de reembolsos, de 9.700 € cobrados te quedan 7.305,15 €.
- De cada 100 € que paga el cliente, te quedan unos 75,31 €: el resto es IVA, comisión y reembolsos.
- Si el precio no incluye IVA, 100 € se convierten en 121 € para el cliente en España y te quedan 96,19 € tras la comisión de una venta sin reembolso.
¿Cuánto te queda al vender un curso o ebook?
Te queda el precio sin IVA, menos la comisión de la pasarela y menos lo que devuelves en reembolsos. Con un curso de 97 € con IVA incluido, vendido a un cliente en España, y 100 ventas, te quedan 7.305,15 € de los 9.700 € que pagan los clientes. Es decir, unos 75,31 € de cada 100 €.
La calculadora sirve para cursos, ebooks, plantillas y otros productos digitales vendidos a particulares de países de la UE. Es una estimación: no incluye el impuesto sobre tus beneficios ni otros costes que tú no escribas.
Cómo usar la calculadora
- Precio: lo que cobras por unidad. Marca si ya incluye el IVA.
- País del cliente: se aplica el tipo general de IVA de ese país.
- Número de ventas: cuántas unidades vendes.
- Reembolsos: de cada 100 ventas, cuántas se devuelven.
- Comisión de la pasarela: un porcentaje sobre el total que paga el cliente y, a veces, un importe fijo por cobro. Los valores de ejemplo (2,9 % y 0,30 €) son editables: pon los de tu pasarela.
- Opciones avanzadas: tipo de IVA propio, si la pasarela devuelve su comisión en un reembolso y otros costes por venta.
Fórmula
base = precio / (1 + IVA) (si el precio incluye IVA) IVA por unidad = precio − base comisión = total pagado × % + importe fijo neto = ventas × [ (1 − reembolsos) × base − comisión ]
- base: el precio sin IVA.
- reembolsos: un 5 % se escribe 0,05. Un reembolso devuelve el precio completo, IVA incluido.
- comisión: se cobra sobre el total con IVA y, por defecto, no se devuelve.
Ejemplo con los valores de la calculadora
Curso de 97 € con IVA incluido, cliente en España al 21 %, 100 ventas, 5 % de reembolsos y comisión de 2,9 % + 0,30 €.
| Concepto | Por venta | Total (100 ventas) |
|---|---|---|
| Precio sin IVA | 80,17 € | 8.017,00 € |
| IVA | 16,83 € | 1.683,00 € |
| Comisión de la pasarela | 3,11 € | 311,00 € |
| Reembolsos devueltos (5 %) | 4,85 € | 485,00 € |
- Total cobrado: 9.700 €.
- Reembolsos devueltos: 485 €. Comisiones de la pasarela: 311 €.
- IVA a ingresar: 1.598,85 €, porque el IVA de las ventas reembolsadas se recupera.
- Ingreso neto: 7.305,15 €, unos 73,05 € por venta.
Qué IVA se aplica a un curso o ebook
Un curso o ebook descargable o en línea es un servicio digital. Cuando lo vendes a un particular de otro país de la UE, se aplica el IVA del país del cliente, salvo que tus ventas a otros países de la UE no pasen de 10.000 € al año y te acojas al umbral. Entonces puedes aplicar el IVA de tu país.
Los tipos generales de IVA de los 27 países están en la tabla oficial de Your Europe. Van de 17 % en Luxemburgo a 27 % en Hungría. Los tipos reducidos casi nunca valen para servicios por vía electrónica, y dependen del país. Si el tuyo lleva otro tipo, escríbelo en el campo de tipo propio.
Para saber si superas el umbral y cuánto IVA declarar en cada país, usa la calculadora de IVA OSS. La ventanilla única de la Comisión Europea explica el procedimiento. Para operaciones entre empresas, mira IVA intracomunitario.
Reembolsos y comisión: lo que más se olvida
Un reembolso no es solo perder el ingreso. También devuelves el IVA cobrado, que no te pertenecía. Por eso un 5 % de reembolsos no resta un 5 % exacto de tu neto.
La comisión de la pasarela se cobra sobre el total con IVA. Con un precio de 97 €, la comisión es 3,11 €, no 2,9 % de 80,17 €. Muchas pasarelas no devuelven la comisión al reembolsar. Si la tuya sí lo hace, márcalo en avanzadas: con los datos del ejemplo, el neto sube a 7.320,70 €.
Si además pagas anuncios o una plataforma por cada venta, escríbelo en «Otros costes por venta». Para ver el margen de otros productos, prueba margen y precio de venta o el beneficio de una tienda online.
Cómo mejorar tu neto
- Mira el precio con IVA: si subes el precio sin IVA, el cliente paga más IVA, pero tú no lo ganas.
- Compara comisiones: una pasarela con comisión fija pesa más en precios bajos. Con un precio de 1 €, la comisión de ejemplo se come casi un tercio.
- Reduce los reembolsos: una página clara y una buena garantía bajan las devoluciones.
- Revisa el país del cliente: el mismo precio con IVA deja distinto neto en Luxemburgo (17 %) que en Hungría (27 %).
Otra herramienta útil es el precio de venta con IVA en una tienda online de la UE. Para cobros con terminal físico, la comisión del terminal de cobro.
Preguntas frecuentes
¿El IVA de un curso online lo pago yo o el cliente?
Lo paga el cliente, pero tú lo cobras y lo declaras. Si el precio ya lo incluye, el IVA sale de esa cifra: con 97 € al 21 %, 16,83 € no son tuyos.
¿Qué IVA aplico si el cliente vive en otro país de la UE?
Por regla general, el del país del cliente. Hay un umbral de 10.000 € al año de ventas a otros países de la UE por debajo del cual puedes usar el de tu país.
¿La comisión de la pasarela se calcula con o sin IVA?
Sobre el total que paga el cliente, con IVA. Por eso la calculadora la aplica al precio completo y añade, si existe, el importe fijo por cobro.
¿Qué pasa con el IVA cuando devuelvo una venta?
Se devuelve al cliente el precio con IVA y ya no tienes que declarar el IVA de esa venta. En el ejemplo, con un 5 % de reembolsos, el IVA a ingresar baja de 1.683 € a 1.598,85 €.
¿Los datos de comisión de la calculadora son oficiales?
No. El 2,9 % y los 0,30 € son un ejemplo editable. Usa los de tu pasarela. Los tipos de IVA sí salen de la fuente oficial de la UE.
¿Es un cálculo definitivo?
No, es una estimación. No incluye el impuesto sobre tus beneficios, ni casos con tipos reducidos o reglas propias de tu país.