En resumen
- En México, un infoproducto vendido a un cliente en el país lleva IVA del 16 %: de un precio final de $1,160, $1,000 son tuyos y $160 son IVA.
- Con una comisión del 10 % de plataforma, de cada venta de $1,160 te quedan $884 sin IVA y sin comisión, antes del ISR.
- En 50 ventas al mes de $1,160, el IVA es de $8,000: se paga al SAT, no es ganancia tuya.
- Si una plataforma digital intermediaria cobra por ti y te retiene la mitad del IVA, recibes $964 por venta y debes $80 de IVA al SAT.
Cómo se calcula el IVA de un infoproducto en México
Un infoproducto es un producto digital que vendes por internet: un curso en línea, un ebook, una plantilla o una membresía. En México, si lo vendes a un cliente en el país, lleva IVA del 16 % (artículo 1 de la Ley del IVA).
El IVA lo paga el cliente, pero lo cobras tú. No es ingreso tuyo: lo declaras cada mes al SAT, restando el IVA acreditable de tus gastos.
Para poner el IVA a un precio, multiplica por 1.16. Para sacarlo de un precio que ya lo incluye, divide entre 1.16. De $1,160, el subtotal es $1,000 y el IVA, $160.
Cómo usar la calculadora
- Elige si tu precio ya incluye IVA o es sin IVA, y escríbelo.
- Indica cuántas ventas haces al mes.
- Elige a quién vendes: cliente en México (16 %), cliente en el extranjero (0 %, solo si cumples los requisitos) o curso con validez oficial (exento).
- En «Opciones avanzadas» pon la comisión de tu plataforma y si te retiene IVA.
Verás el precio final, el IVA por venta y lo que te queda, y el IVA y los ingresos de todo el mes.
Fórmula
Subtotal = Precio final ÷ 1.16 IVA = Precio final − Subtotal Comisión = Precio final × % de comisión Te queda por venta = Subtotal − Comisión Recibes por venta = Precio final − Comisión − IVA retenido
- IVA retenido = IVA × parte que retiene la plataforma (50 % o 100 %).
- Si tu precio es sin IVA: Precio final = Subtotal × 1.16.
Ejemplo: curso de $1,160 con 50 ventas al mes
Un curso con precio final de $1,160, una comisión del 10 % y 50 ventas al mes:
| Concepto | Por venta |
|---|---|
| Precio final al cliente | $1,160.00 |
| Subtotal (sin IVA) | $1,000.00 |
| IVA (16 %) | $160.00 |
| Comisión de la plataforma (10 %) | −$116.00 |
| Te queda, sin IVA y sin comisión | $884.00 |
En 50 ventas, el IVA es de $8,000 al mes y te quedan $44,200, antes del ISR.
Si una plataforma digital intermediaria cobra por ti y te retiene la mitad del IVA ($80 por venta), recibes $964 por venta en tu cuenta. Los otros $80 de IVA los pagas tú al SAT en tu declaración mensual.
IVA al 16 %, tasa 0 % y exento
| Caso | IVA | Cuándo |
|---|---|---|
| Cliente en México | 16 % | Cursos, ebooks y plantillas sin validez oficial |
| Cliente en el extranjero | 0 % | Solo si tu venta cumple los supuestos de exportación de la ley |
| Curso con validez oficial | Exento | Enseñanza de una institución con autorización o reconocimiento de validez oficial |
La enseñanza exenta es la de instituciones con autorización o reconocimiento de validez oficial (artículo 15 de la Ley del IVA). Un curso en línea de un creador no suele estar en ese caso. La tasa 0 % en exportación de servicios tiene supuestos concretos (artículo 29): confirma el tuyo en el SAT antes de aplicarla.
Retención de IVA de las plataformas
Si eres persona física y una plataforma digital extranjera de intermediación cobra el precio y el IVA por ti, retiene el 50 % del IVA. Si no le das tu RFC, retiene el 100 % (artículo 18-J de la Ley del IVA). Lo retenido no se pierde: la plataforma lo entera al SAT y tú lo restas en tu declaración. Revisa en los términos de tu plataforma si te aplica.
Para el IVA de otros casos, usa la calculadora de IVA en México. Para el impuesto de tus ingresos, la de ISR en México, y para poner precio, la de margen y precio de venta.
Preguntas frecuentes
¿Los cursos en línea llevan IVA en México?
Sí, normalmente al 16 %, si los vendes a un cliente en México. Solo están exentos los de instituciones con autorización o reconocimiento de validez oficial. Por ejemplo, un curso de $1,160 incluye $160 de IVA.
¿Cómo saco el IVA de mi precio?
Divide el precio con IVA entre 1.16. De $1,160, el subtotal es $1,000 y el IVA, $160. No le restes el 16 %: saldrían $974.40, que es un error muy común.
¿Cuánto me queda de cada venta de mi curso en México?
Depende de la comisión. Con un precio final de $1,160 y una comisión del 10 %, te quedan $884 sin IVA, antes del ISR. La calculadora no incluye el ISR de tu ganancia: consulta tu régimen en el SAT.
¿Tengo que dar de alta mi actividad para cobrar IVA?
Si vendes de forma habitual, sí: necesitas RFC y emitir CFDI. Si estás en el RESICO, el IVA se cobra igual: el régimen cambia el ISR, no el IVA. Más datos en la calculadora de RESICO.
¿Qué pasa si vendo a un cliente en el extranjero?
Puede aplicar tasa 0 %, pero solo si tu venta cumple los supuestos de exportación de la ley. Si no los cumple, se cobra el 16 %. Por eso la calculadora lo marca como caso a confirmar con el SAT.
¿Cuándo pago el IVA al SAT?
Cada mes, a más tardar el día 17 del mes siguiente. Pagas el IVA que cobraste menos el IVA acreditable de tus gastos y menos el que te retuvieron.