En resumen
- Con los límites vigentes puedes aportar a un SIMPLE IRA hasta $17,000 al año; desde los 50 años, $4,000 más, y a los 60, 61, 62 y 63 años, $5,250 más.
- Con 45 años, un sueldo de $60,000 y $12,000 aportados, aún puedes poner $5,000 más; con 3 % de igualación, tu empresa añade $1,800.
- Tu aporte nunca puede superar tu sueldo del año: con $10,000 de sueldo, el máximo es $10,000, aunque el límite sea $17,000.
- La empresa pone o la igualación (tu aporte hasta el 3 % del sueldo) o el 2 % fijo para todos, sobre un sueldo de hasta $360,000.
¿Cuánto puedes aportar a un SIMPLE IRA?
En 2026 puedes aportar a un SIMPLE IRA hasta $17,000 al año con tu propio sueldo. Si cumples 50 años o más este año, el límite sube $4,000 (total $21,000), y a los 60, 61, 62 y 63 años sube $5,250 (total $22,250). Lo dice el IRS en su Publicación 560.
Un SIMPLE IRA (Savings Incentive Match Plan for Employees) es un plan de jubilación para empresas pequeñas. Tú decides cuánto de tu sueldo va a la cuenta y la empresa suma su parte. Esta calculadora es solo para Estados Unidos.
Cómo usar la calculadora
- Edad: la que cumples a 31 de diciembre. Desde los 50 hay extra.
- Sueldo del año: lo que cobras. Si eres autónomo, tu ingreso neto del negocio.
- Lo que quieres aportar: tu aporte al año, no el de la empresa.
- Qué pone la empresa: igualación, aporte fijo del 2 % o nada.
- Límite de aportación: el dato del IRS, ya puesto. Puedes cambiarlo si el IRS lo actualiza.
En «Opciones avanzadas» ajustas el porcentaje de igualación, los extras por edad y el tope de sueldo.
Cómo se calcula
El máximo es el límite del año más el extra por edad, pero nunca más que tu sueldo.
máximo = menor de (límite + extra por edad ; sueldo) tu aporte válido = menor de (lo que quieres aportar ; máximo) exceso = lo que quieres aportar − máximo (si es positivo)
El extra es $0 por debajo de los 50 años, $4,000 de los 50 a los 59 y desde los 64, y $5,250 de los 60 a los 63.
Ejemplo
Tienes 45 años, cobras $60,000 al año, quieres aportar $12,000 y tu empresa iguala hasta el 3 %.
| Concepto | Importe |
|---|---|
| Límite del año | $17,000.00 |
| Extra por edad | $0.00 |
| Máximo que puedes aportar | $17,000.00 |
| Tu aporte | $12,000.00 |
| Te queda por aportar | $5,000.00 |
| Aporte de la empresa (3 % de $60,000, hasta $1,800) | $1,800.00 |
| Total en tu cuenta | $13,800.00 |
Tu aporte es el 20 % de tu sueldo: de cada $100 que cobras, $20 van a la jubilación.
Qué pone la empresa
La empresa debe elegir una de dos fórmulas:
- Igualación: pone dólar a dólar lo que tú aportes, hasta el 3 % de tu sueldo. Con $60,000, son hasta $1,800. Algunos años puede bajarlo hasta el 1 %.
- Aporte fijo: el 2 % del sueldo de todos los empleados, aporten o no. El sueldo que cuenta llega como máximo a $360,000, así que el tope es $7,200. Solo para quien cobra al menos $5,000 en el año.
La calculadora no cuenta el extra por edad para la igualación: es la opción prudente.
Errores comunes
- Pasarte del límite: si tienes otro empleo con 401(k), el límite de ese plan es aparte, pero tu plan SIMPLE no se mezcla con él. Mira el 401(k).
- Olvidar que el sueldo también es tope: si cobras poco, el máximo baja.
- Confundirlo con el SEP IRA: en el SEP solo aporta la empresa. Mira el SEP IRA.
- Creer que es libre de impuestos al sacarlo: tu aporte suele reducir impuestos hoy y se tributa al retirar. Mira las retiradas obligatorias.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es el límite del SIMPLE IRA en 2026?
$17,000 con tu sueldo. Desde los 50 años, $4,000 más; a los 60, 61, 62 y 63 años, $5,250 más.
¿Puedo aportar a un SIMPLE IRA si soy autónomo?
Sí, si eres dueño de un negocio con plan SIMPLE. Cuenta tu ingreso neto del negocio como sueldo. Para otras opciones, mira el Solo 401(k).
¿La empresa tiene que poner dinero?
Sí. Debe igualar tu aporte hasta el 3 % de tu sueldo o dar el 2 % fijo a todos. Es obligatorio en el plan SIMPLE.
¿Qué pasa si paso el límite de mi SIMPLE IRA?
Es un exceso. Conviene corregirlo con tu plan antes de la fecha límite; si no, el IRS puede aplicar un impuesto extra. Consulta la Publicación 560.
¿Cuándo se puede abrir un SIMPLE IRA?
La empresa debe crearlo, por lo general, entre el 1 de enero y el 1 de octubre del año. Después, tú eliges cuánto aportar.
¿Esta calculadora es una asesoría fiscal?
No. Es una estimación con datos del IRS. Tu plan puede ser más estricto o permitir límites más altos.