En resumen
- Con $500,000 en tu IRA o 401(k) y 73 años, tu retiro mínimo del año es de $18,867.92: 3.77 de cada $100 de tu cuenta.
- Los retiros obligatorios empiezan a los 73 años o, si naciste más tarde, a los 75; la calculadora te dice cuál te toca según tu año de nacimiento.
- El retiro mínimo es tu saldo del 31 de diciembre anterior dividido entre un número del IRS: 26.5 a los 73 años y 24.6 a los 75.
- Si no sacas el mínimo, la multa es el 25 % de lo que falte (10 % si lo corriges en 2 años); la Roth IRA no tiene retiros obligatorios.
¿Qué es el RMD y cómo se calcula?
El RMD es la cantidad mínima que la ley de Estados Unidos te obliga a sacar cada año de tu IRA tradicional o de tu 401(k) cuando llegas a cierta edad. Se calcula dividiendo el saldo de tu cuenta al 31 de diciembre del año anterior entre un número que publica el IRS (la agencia federal de impuestos), llamado divisor. Con $500,000 y 73 años, el divisor es 26.5 y el retiro mínimo es de $18,867.92.
La idea es sencilla: mientras aportabas, el dinero no pagaba impuestos. Ahora el gobierno quiere cobrarlos, así que te pide sacar una parte cada año. Lo que saques cuenta como ingreso y paga impuestos. Puedes sacar más del mínimo, pero nunca menos.
Cómo usar la calculadora
- Saldo de tu cuenta al 31 de diciembre del año anterior: el de tu estado de cuenta de diciembre, no el de hoy. Si tienes varias IRA, súmalas.
- Año en que naciste: con él sabemos a qué edad te toca empezar y qué edad cumples este año.
En Opciones avanzadas puedes cambiar el año del retiro, la rentabilidad que esperas para los años siguientes, tu tipo de impuesto federal (para estimar cuánto te queda) y marcar si tu cónyuge es el único beneficiario y tiene más de 10 años menos que tú.
Fórmula del RMD
RMD = saldo al 31 de diciembre del año anterior ÷ divisor divisor = el de la Tabla III del IRS para la edad que cumples este año
La tabla es la Tabla III (Uniform Lifetime) de la Publicación 590-B del IRS. Para 120 años o más, el divisor es 2.0. Si tu cónyuge es el único beneficiario y tiene más de 10 años menos que tú, el IRS usa otra tabla (la Tabla II): escribe tu divisor a mano y la calculadora hace el resto.
Ejemplo: $500,000 y 73 años
Con los valores de ejemplo: $500,000 al 31 de diciembre y 73 años este año.
| Concepto | Importe |
|---|---|
| Divisor de la tabla a los 73 años | 26.5 |
| Retiro mínimo (RMD) de este año | $18,867.92 |
| De cada $100 de tu cuenta, sacas | $3.77 |
| Impuesto federal estimado (tipo del 12 %) | $2,264.15 |
| Te queda después de impuestos | $16,603.77 |
Como el divisor baja cada año, el porcentaje que sacas sube. Con el mismo saldo de $500,000 en cada edad:
| Edad | Divisor | Retiro mínimo |
|---|---|---|
| 73 años | 26.5 | $18,867.92 |
| 75 años | 24.6 | $20,325.20 |
| 80 años | 20.2 | $24,752.48 |
| 85 años | 16.0 | $31,250.00 |
| 90 años | 12.2 | $40,983.61 |
| 95 años | 8.9 | $56,179.78 |
Si la cuenta crece un 5 % al año, el retiro del año siguiente sería de unos $19,811 y los retiros de los 73 a los 95 años sumarían unos $688,821. Es una estimación: la rentabilidad pasada no garantiza la futura y se puede perder dinero.
¿A qué edad empiezan los retiros obligatorios?
Empiezan a los 73 años si naciste entre 1951 y 1959, y a los 75 años si naciste en 1960 o después. Si naciste en 1950 o antes, ya empezaron: a los 72, o a los 70 y medio si naciste antes de julio de 1949. Lo dice la ley SECURE 2.0, que cambió la edad en 2023.
Las personas nacidas en 1959 caen en un punto confuso de la ley. La calculadora toma 73 años para ellas, que es la opción prudente: sacar antes nunca da multa.
Primer retiro y fecha límite
Tu primer RMD vence el 1 de abril del año siguiente al que cumples la edad de inicio. Los demás vencen el 31 de diciembre de cada año.
Ojo con aplazar el primero: si esperas hasta abril, ese año tendrás que sacar dos retiros, el primero y el del año en curso. Con los valores de ejemplo serían unos $39,456 en un solo año, y eso puede subirte de tramo de impuestos. Para evitarlo, hay quien saca el primero antes de acabar el año en que cumple la edad.
Qué cuentas tienen RMD y cuáles no
- Sí tienen: la IRA tradicional, la SEP IRA, la SIMPLE IRA y el 401(k) tradicional.
- No tienen mientras vives: la Roth IRA y el Roth 401(k). Por eso mucha gente compara la Roth con la tradicional; mira la calculadora de Roth IRA.
- Varias IRA: calcula el retiro de cada una, súmalos y sácalos de la que quieras.
- Varios 401(k): cada uno se calcula y se retira por separado.
- Sigues trabajando: si no eres dueño del 5 % o más de la empresa, tu 401(k) actual puede no exigir retiros hasta que te jubiles.
Para saber cuánto habrías juntado, usa la calculadora del 401(k). Para ver cuánto pagas de impuestos, usa la de impuesto federal. Si además cobras la jubilación del gobierno, mira la de seguro social.
Preguntas frecuentes
¿A qué edad hay que sacar el RMD?
A los 73 años si naciste entre 1951 y 1959, y a los 75 si naciste en 1960 o después. Si naciste en 1950 o antes, desde los 72 (70 y medio si naciste antes de julio de 1949). El primero se puede aplazar hasta el 1 de abril del año siguiente.
¿Cuánto es el RMD de $1,000,000?
A los 73 años, $1,000,000 ÷ 26.5 = $37,736. A los 75, ÷ 24.6 = $40,650. A los 80, ÷ 20.2 = $49,505. Escribe tu saldo y tu año de nacimiento en la calculadora para ver el tuyo.
¿Qué pasa si no saco el RMD?
Pagas una multa del 25 % de lo que no sacaste. Si lo corriges en 2 años, baja al 10 %. Se declara con el formulario 5329 del IRS. Si te equivocaste por una buena razón, puedes pedir que te la perdonen.
¿La Roth IRA tiene RMD?
No, mientras vives. Tampoco el Roth 401(k) desde 2024. Quien hereda una Roth sí tiene reglas de retiro.
¿Puedo sacar más que el mínimo?
Sí. El RMD es un mínimo, no un máximo. Pero todo lo que saques de una cuenta tradicional cuenta como ingreso del año y paga impuestos.
¿Con qué saldo se calcula el RMD?
Con el saldo del 31 de diciembre del año anterior, no con el de hoy. Si el 31 de diciembre tenías $500,000 y hoy tienes $450,000, el cálculo sigue usando $500,000.