En resumen
- En Bolivia, con 100 ventas de Bs 70 cobras Bs 7.000; como persona natural con NIT, el impuesto estimado es de Bs 1.755,70, unos Bs 25 de cada Bs 100 cobrados.
- Tras Bs 700 de comisión (10 %), Bs 500 de costes y ese impuesto, te quedan Bs 4.044,30: unos Bs 40,44 por venta, con Bs 17,56 de impuesto por venta.
- Como empresa o unipersonal, con IUE del 25 %, el mismo caso paga Bs 2.132,50 y te quedan Bs 3.667,50.
- El IVA es del 13 % y ya va en el precio; el IT, del 3 % de los ingresos; el RC-IVA, del 13 %, y el IUE, del 25 % de la utilidad (Ley 843).
Qué impuestos pagas por vender un ebook en Bolivia
Pagas IVA e IT sobre cada venta y, además, RC-IVA o IUE sobre lo que ganas, según cómo tributes. En Bolivia no hay una norma pensada para las regalías de un ebook o infoproducto, así que se aplican los impuestos generales de la Ley 843, que administra el Servicio de Impuestos Nacionales (SIN). Esta calculadora te da una estimación y te dice cuánto te queda por venta.
Con 100 ventas de Bs 70, cobras Bs 7.000. Como persona natural con NIT pagarías unos Bs 1.755,70 y te quedarían Bs 4.044,30 después de la comisión y los costes. Es una estimación: no sustituye la consulta al SIN ni a un contador.
Cómo usar la calculadora
- Ventas del mes. Cuántos ebooks o infoproductos vendiste.
- Precio por venta. Lo que paga el cliente, con el IVA incluido.
- Comisión de la plataforma. El porcentaje que se queda donde vendes.
- Otros costes. Publicidad, herramientas y otros gastos.
- Cómo tributas. Persona natural con NIT o empresa o unipersonal.
En Opciones avanzadas puedes cambiar el IVA, el IT, el RC-IVA y el IUE por si las alícuotas cambian.
Qué régimen elegir
- Persona natural con NIT. IVA del 13 % (ya incluido en el precio), IT del 3 % sobre los ingresos y RC-IVA del 13 % sobre lo que queda tras el IVA, la comisión y los costes.
- Empresa o unipersonal. IVA y IT igual, pero en lugar del RC-IVA pagas IUE del 25 % sobre la utilidad. El IUE pagado se descuenta del IT, así que el IT solo suma si es mayor que el IUE.
Fórmula
Ingresos = Ventas × Precio IVA = 13 % × Ingresos (ya está dentro del precio) IT = 3 % × Ingresos Base = Ingresos − IVA − Comisión − Costes (mínimo 0) Persona natural: Impuesto = IVA + IT + 13 % × Base Empresa: IUE = 25 % × Base; IT neto = máximo(0; IT − IUE); Impuesto = IVA + IUE + IT neto Neto = Ingresos − Comisión − Costes − Impuesto
La estimación es sencilla: no incluye el ITF, el mínimo no imponible ni crédito fiscal por la comisión de la plataforma.
Ejemplo
100 ventas de Bs 70, comisión del 10 % y Bs 500 de costes, como persona natural con NIT.
| Concepto | Importe |
|---|---|
| Ingresos (100 × Bs 70) | Bs 7.000,00 |
| IVA incluido (13 %) | Bs 910,00 |
| IT (3 %) | Bs 210,00 |
| Comisión (10 %) | Bs 700,00 |
| Base (ingresos menos IVA, comisión y costes) | Bs 4.890,00 |
| RC-IVA (13 % de la base) | Bs 635,70 |
| Impuesto total | Bs 1.755,70 |
| Te queda | Bs 4.044,30 |
Te quedan unos Bs 40,44 por venta, y el impuesto es de Bs 17,56 por venta. Con los mismos datos, una empresa paga Bs 1.222,50 de IUE, ningún IT extra y Bs 2.132,50 en total, con un neto de Bs 3.667,50.
Errores comunes
- Sumar el IVA encima del precio. Si ya lo incluiste en el precio, se saca del total.
- Olvidar la comisión. La plataforma cobra antes de que tú recibas nada.
- Pensar que el IT depende de la ganancia. Se paga sobre el ingreso bruto, aunque tengas pérdidas.
Preguntas frecuentes
¿Se pagan impuestos por vender un ebook en Bolivia?
Sí, si tienes NIT y vendes desde Bolivia: IVA e IT por cada venta, y RC-IVA o IUE sobre la ganancia. Consulta tu caso al SIN.
¿El IVA se suma al precio del ebook?
No tiene por qué. Si el precio ya lo incluye, el IVA es el 13 % del total. En el ejemplo, Bs 910 de Bs 7.000.
¿Qué diferencia hay entre RC-IVA e IUE?
El RC-IVA lo calcula la persona natural sobre su ganancia; el IUE, la empresa o unipersonal sobre su utilidad. Esta página compara ambos.
¿Los costes bajan el impuesto?
Bajan la base del RC-IVA y del IUE, pero no el IVA ni el IT, que van sobre el ingreso. Guarda los comprobantes.
¿Qué pasa si vendo a clientes de otros países?
Esta estimación no distingue el origen del cliente. Si vendes al exterior, pregunta al SIN cómo se trata.
¿Puedo corregir el IVA o el IT si cambian?
Sí, en Opciones avanzadas. Los datos son de la Ley 843; si cambian, escribe los nuevos.