En resumen
- Con $20,000.00, $300.00 al mes, 5 % al año y 10 años en un depósito, terminas con $76,362.07 netos en lugar de $78,886.84 sin impuestos.
- En ese ejemplo el impuesto suma $2,142.25: de cada 100 dólares de intereses, unos 9 se van en impuesto.
- En El Salvador, los intereses de depósitos en bancos supervisados están exentos si el saldo promedio mensual es menor de $25,000.00; si no, y en títulos valores, pagan el 10 %.
- Aportaste $56,000.00 y ganas $20,362.07 netos; el impuesto te quita $2,524.77 frente a la inversión sin impuestos.
¿Cuánto te queda de un depósito o inversión después de impuestos en El Salvador?
Te queda el valor que crece con interés compuesto menos el impuesto sobre la renta de los intereses de cada año. Con $20,000.00 en un depósito, $300.00 al mes, 5 % anual y 10 años, el valor neto es de $76,362.07. Sin impuestos serían $78,886.84.
Según la Ley del Impuesto sobre la Renta (arts. 4 n.º 5, 14-A y 27), los intereses pagan el 10 % si eres persona natural domiciliada. Los depósitos en instituciones supervisadas por la Superintendencia del Sistema Financiero y en cooperativas de ahorro quedan exentos mientras el saldo promedio mensual sea menor de $25,000.00. Esta página es solo para El Salvador.
Cómo usar la calculadora
- Dinero que tienes hoy: el capital con el que partes.
- Aporte al mes: lo que añades cada mes. Pon 0 si no añades nada.
- Años: cuánto tiempo lo dejas crecer.
- Rentabilidad al año antes de impuestos: lo que crece tu dinero en un año. Es una cifra de ejemplo, sin garantías.
- Dónde tienes el dinero: depósito en banco o cooperativa, o títulos valores u otra inversión.
- Opciones avanzadas: puedes cambiar el porcentaje del impuesto o el límite de saldo exento.
Cómo se calcula
Cada mes, tu dinero crece con la rentabilidad mensual equivalente a la anual y se suma tu aporte. Al cerrar cada año, la calculadora toma los intereses de ese año y calcula el impuesto. Ese impuesto se resta y lo que queda sigue creciendo.
Impuesto del año = intereses del año × 10 % (0 si el depósito está exento) Valor neto = valor anterior + intereses − impuesto
El impuesto también le quita interés compuesto: lo que pagas hoy ya no crece mañana.
Ejemplo
| Dato | Resultado |
|---|---|
| Capital inicial | $20,000.00 |
| Aporte al mes | $300.00 |
| Rentabilidad anual | 5 % |
| Años | 10 |
| Dónde | Depósito |
| Total aportado | $56,000.00 |
| Valor sin impuestos | $78,886.84 |
| Impuesto total | $2,142.25 |
| Valor neto final | $76,362.07 |
| Intereses netos | $20,362.07 |
| Lo que pierdes por el impuesto | $2,524.77 |
El primer año el saldo promedio sigue por debajo de $25,000.00, así que no pagas nada. Desde el segundo año pasa del límite y los intereses pagan el 10 %. De cada 100 dólares de intereses, unos 9 son para el impuesto.
Cuándo están exentos los depósitos
Para que los intereses de un depósito no paguen, deben cumplirse tres cosas:
- Eres persona natural domiciliada y titular del depósito.
- El depósito está en una institución supervisada por la Superintendencia del Sistema Financiero o en una cooperativa de ahorro y crédito.
- El saldo promedio mensual de tus depósitos es menor de $25,000.00.
Si no se cumple alguna, pagas el 10 %. Lo mismo ocurre con los intereses y ganancias de títulos valores. Si te retienen el 10 %, esa retención es el pago definitivo. La calculadora usa un criterio prudente: si en algún mes el saldo promedio llega al límite, grava los intereses de todo ese año.
Las fuentes oficiales son la Ley del Impuesto sobre la Renta y el Ministerio de Hacienda.
Qué no incluye
- Comisiones o gastos de tu cuenta o de tu inversión.
- El saldo de tus otras cuentas: el límite se mide sobre tus depósitos en conjunto.
- Reglas especiales de cada producto. Para dividendos, mira la retención de dividendos; para vender acciones, la ganancia de capital.
- La inflación. Para ver el valor de tus aportes en el tiempo, usa la calculadora de aportación ajustada al IPC.
Son estimaciones para entender el orden de magnitud. Confirma tu caso en el Ministerio de Hacienda.
Preguntas frecuentes
¿Pagan impuesto los intereses de un depósito en El Salvador?
Depende del saldo. Si eres persona natural domiciliada y tu saldo promedio mensual es menor de $25,000.00, no pagas. Con $25,000.00 o más, pagas el 10 %.
¿Y los títulos valores?
Los intereses y ganancias de títulos valores y otros instrumentos financieros pagan el 10 % sin tramo exento. Si ya te retuvieron, esa retención es pago definitivo.
¿Qué pasa si paso del límite un solo mes?
La calculadora grava los intereses de ese año completo. Es la opción prudente; tu caso real puede tratarse distinto, así que consúltalo con Hacienda.
¿Pago impuesto en El Salvador si mi inversión pierde valor en un año?
No. Sin intereses en ese año, el impuesto es 0. La calculadora no compensa esa pérdida con los intereses de otros años.
¿Puedo cambiar el 10 % o el límite de $25,000.00?
Sí, en opciones avanzadas. Sirve si una reforma cambia la ley o si tu caso es distinto al general.
¿Sirve para depósitos en el extranjero?
No. Los depósitos en el exterior se declaran en El Salvador y tienen reglas propias. Esta calculadora es para depósitos locales y títulos valores.