En resumen
- Con 30.000 € brutos al año en 14 pagas, el IRPF de Gipuzkoa sale a 4.495,00 € y te quedan 1.682,50 € netos al mes; en la Comunidad de Madrid pagarías 4.598,02 €.
- La tabla de retenciones de Gipuzkoa no retiene nada hasta 20.000 € brutos al año; con 30.000 € y sin hijos retiene el 15 %, unos 4.500,00 € al año.
- La escala foral va del 23 % al 49 % y a la cuota se le restan 1.615 €; con 60.000 € brutos pagas 13.534,80 € y con 100.000 €, 30.187,56 €.
- Hasta 14.800 € de rendimiento del trabajo se bonifican 8.000 €, y esa ayuda baja hasta 3.000 € desde 23.000 €; con dos ascendientes en casa restas 656 € más.
¿Cuánto IRPF se paga en Gipuzkoa?
Con 30.000 € brutos al año en 14 pagas pagas 4.495,00 € de IRPF (el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) en Gipuzkoa, el 14,98 % de tu sueldo, y te quedan 1.682,50 € netos al mes. Con otros sueldos, y sin hijos ni deducciones, la cuenta sale así:
| Sueldo bruto | IRPF al año | Tipo medio | Neto al mes |
|---|---|---|---|
| 20.000 € | 1.393,00 € | 6,97 % | 1.236,22 € |
| 30.000 € | 4.495,00 € | 14,98 % | 1.682,50 € |
| 45.000 € | 8.626,01 € | 19,17 % | 2.389,21 € |
| 60.000 € | 13.534,80 € | 22,56 % | 3.040,37 € |
| 100.000 € | 30.187,56 € | 30,19 % | 4.696,49 € |
El tipo medio es lo que pagas de cada 100 € de sueldo: con 45.000 € brutos, unos 19 € de cada 100. El neto de la última columna ya descuenta también la Seguridad Social.
Cómo se calcula el IRPF de Gipuzkoa
Gipuzkoa cobra su propio IRPF, con la Norma Foral 3/2014 de la Diputación Foral, y no el de la Agencia Tributaria. La calculadora sigue estos pasos con tu sueldo:
- Resta la Seguridad Social. Sale de tu sueldo antes de calcular nada.
- Resta la bonificación del trabajo. Es una ayuda por cobrar un sueldo: 8.000 € si lo que te queda es de hasta 14.800 €, una cantidad que baja hasta los 3.000 € cuando pasa de 23.000 €. Si tienes discapacidad, se duplica o se multiplica por 3,5.
- Aplica la escala foral a lo que queda, tramo a tramo.
- Resta 1.615 € al resultado. En Gipuzkoa no hay un mínimo personal que se reste de la base: lo que hay es esta rebaja fija de la cuota.
- Resta tus deducciones familiares y personales. Si el resultado fuera negativo, pagas 0 €.
Tramos de la escala foral
Cada tipo se aplica solo a la parte del sueldo que cae en su tramo. La última columna es lo que llevas pagado al llegar al final del tramo anterior.
| Base liquidable general desde | Tipo | Cuota acumulada |
|---|---|---|
| 0 € | 23 % | 0,00 € |
| 18.080 € | 28 % | 4.158,40 € |
| 36.160 € | 35 % | 9.220,80 € |
| 54.240 € | 40 % | 15.548,80 € |
| 77.450 € | 45 % | 24.832,80 € |
| 107.260 € | 46 % | 38.247,30 € |
| 142.960 € | 47 % | 54.669,30 € |
| 208.390 € | 49 % | 85.421,40 € |
Retención en la nómina: cuánto te quitan cada mes
La empresa te retiene un porcentaje fijo de la nómina, que sale de la tabla general de retenciones de la Hacienda Foral. Depende de tu sueldo anual y de cuántos hijos tienes:
| Sueldo anual | Sin hijos | 1 hijo | 2 hijos |
|---|---|---|---|
| Hasta 20.000 € | 0 % | 0 % | 0 % |
| De 29.790,01 a 32.610 € | 15 % | 14 % | 13 % |
| De 40.670,01 a 44.560 € | 18 % | 17 % | 16 % |
| De 56.780,01 a 61.820 € | 22 % | 21 % | 21 % |
Con 30.000 € brutos y sin hijos te retienen el 15 %, unos 4.500,00 € al año, y tu cuota real es de 4.495,00 €: casi lo mismo. Cuando no coinciden, la diferencia se ajusta al presentar la renta.
Con un sueldo de hasta 20.000 € de un solo pagador, en general no tienes que presentar la declaración (artículo 101 de la norma foral, con excepciones como cobrar de más de un pagador). Por eso con 18.000 € la calculadora enseña una cuota de 700,61 € que sale de la cuenta, pero que es lo que saldría si presentaras la declaración, no algo que te retengan.
Deducciones por familia, edad y discapacidad
Se restan de la cuota y la calculadora aplica estas:
- Hijos que viven contigo: 682 € por el primero, 844 € por el segundo, 1.421 € por el tercero, 1.680 € por el cuarto y 2.195 € por cada uno desde el quinto, más 394 € por cada menor de 6 años. Los hijos deben ganar menos que el salario mínimo (17.094 € al año en 2026).
- Padres o abuelos que viven contigo todo el año: 328 € por cada uno, si ganan menos que ese mismo salario mínimo.
- Edad: 393 € a partir de 65 años y 714 € a partir de 75, con una base de hasta 20.000 €. Entre 20.000 € y 30.000 € la deducción va bajando hasta desaparecer.
- Discapacidad: 906 € del 33 % al 64 % y 1.294 € desde el 65 %.
Los hijos cuentan enteros para quien declara: si los dos progenitores presentan la declaración, cada uno aplica la mitad. La calculadora no incluye la deducción por alquiler de vivienda ni las aportaciones a una EPSV (plan de previsión social vasco).
Ejemplo: 30.000 € brutos paso a paso
Con 30.000 € en 14 pagas, sin hijos y a los 35 años, el cálculo paso a paso es este:
| Paso | Importe |
|---|---|
| Sueldo bruto anual | 30.000,00 € |
| Seguridad Social | −1.950,00 € |
| Bonificación del trabajo | −3.000,00 € |
| Base liquidable general | 25.050,00 € |
| Cuota de la escala foral | 6.110,00 € |
| Minoración de cuota | −1.615,00 € |
| IRPF de Gipuzkoa | 4.495,00 € |
| Sueldo neto al año | 23.555,00 € |
La escala suma los 4.158,40 € del primer tramo más el 28 % de lo que pasa de 18.080 €. Con 12 pagas en lugar de 14, el mismo neto da 1.962,92 € al mes. Si en tu casa viven dos ascendientes, restas 656 € más y el IRPF baja a 3.839,00 €.
Gipuzkoa frente a Bizkaia y al resto de España
En 2026 Gipuzkoa y Bizkaia aplican la misma escala, la misma rebaja de 1.615 € y las mismas deducciones por hijos, así que con el mismo sueldo y la misma familia la cuota sale igual. Lo que puede cambiar de un territorio a otro son las tablas de retención y otras deducciones. Navarra, el otro territorio foral, tiene sus propias reglas: mira la calculadora de Navarra.
Frente a la Comunidad de Madrid, una de las comunidades de menor IRPF, Gipuzkoa sale algo más barato con los sueldos medios:
| Sueldo bruto | Gipuzkoa | Comunidad de Madrid | Diferencia |
|---|---|---|---|
| 25.000 € | 3.186,02 € | 3.298,39 € | 112,37 € menos |
| 40.000 € | 7.112,99 € | 7.204,30 € | 91,31 € menos |
| 60.000 € | 13.534,80 € | 13.916,44 € | 381,64 € menos |
| 250.000 € | 100.558,70 € | 95.056,30 € | 5.502,40 € más |
Con sueldos muy altos la escala foral, que llega al 49 %, pesa más que la de Madrid. En opciones avanzadas puedes elegir con qué comunidad compararte, y el sueldo neto de cada una aparece en la tabla de abajo del resultado.
Preguntas frecuentes
¿Quién paga el IRPF de Gipuzkoa?
Quien tiene su residencia habitual en Gipuzkoa. Cuenta dónde vives, no dónde está tu empresa: si vives en Irun y trabajas en Pamplona, tributas en Gipuzkoa.
¿Hasta cuánto no hay que presentar la declaración en Gipuzkoa?
Si tus únicos ingresos son sueldos de hasta 20.000 € brutos al año, en general no tienes obligación de presentarla. Hay excepciones, como cobrar de más de un pagador. Puedes consultar las condiciones en la norma foral.
¿Por qué mi nómina no retiene lo mismo que sale en la calculadora?
La retención sale de una tabla por tramos de sueldo y número de hijos, y no tiene en cuenta todas tus deducciones. La calculadora te da la cuota anual, que es lo que acabas pagando, y muestra la retención aparte para que compares.
¿Cómo tributan los intereses y las ganancias de fondos en Gipuzkoa?
Van a la base del ahorro, con otra escala que desde 2026 empieza en el 19 % para los primeros 7.500 € y llega al 28 % a partir de 300.000 €. No se suman a tu sueldo para saber en qué tramo estás.
¿Me conviene la declaración conjunta en Gipuzkoa?
Sí. En la declaración conjunta la base general se reduce en 4.896 € por declaración. La calculadora parte de una declaración individual con solo el sueldo.
¿Álava tiene el mismo IRPF que Gipuzkoa?
Cada territorio tiene su norma foral y su hacienda. Si vives en Álava, usa la calculadora del IRPF en Álava, porque las cifras pueden no coincidir.