En resumen
- Con 60.000 € de ventas sin IVA, 30.000 € de producto, 9.000 € de publicidad y 3.000 € de otros gastos, ganas 18.000 € antes de impuestos.
- En ese caso pagas 302,65 € al mes de cuota de autónomos (3.631,80 € al año) y 1.562,39 € de IRPF en Andalucía.
- Te quedan 12.805,81 € al año, unos 1.067,15 € al mes: de cada 100 € que vendes, 70 € son gastos, 6 € cuota, 3 € IRPF y 21 € para ti.
- Con 120.000 € de ventas y 36.000 € de beneficio, la cuota sube a 452,94 € al mes, el IRPF a 5.758,39 € y te quedan 24.806,33 € al año.
¿Cuántos impuestos pagas con dropshipping en España?
Pagas IRPF sobre tu beneficio, la cuota mensual de autónomos y el IVA de tus ventas. El IVA no es un coste tuyo: lo cobras al cliente y lo ingresas en Hacienda. Esta calculadora se centra en lo que sí te quita dinero: la cuota de autónomos y el IRPF.
El dropshipping es una actividad económica: vendes en tu tienda y un proveedor envía el pedido. Si lo haces de forma habitual, en España lo normal es darte de alta como autónomo. Esta calculadora es solo para España y para autónomos persona física en estimación directa simplificada, el sistema que usa la mayoría. Otros países tienen otros impuestos y otros tramos.
Cómo usar la calculadora
- Ventas del año: lo que cobran tus clientes, sin IVA.
- Producto: lo que pagas al proveedor por los pedidos, también sin IVA.
- Publicidad y otros gastos: anuncios, comisiones de la tienda y del cobro, herramientas, dominio y contabilidad.
- Comunidad autónoma: cada una tiene su escala de IRPF. Navarra y el País Vasco tienen régimen propio y no se calculan.
En opciones avanzadas puedes indicar hijos, edad, la cuota si ya la sabes (por ejemplo, 80 € con tarifa plana) y si es tu primer o segundo año con beneficios.
Cómo se calcula
El beneficio es lo que ganas antes de cuota e impuesto. De él se resta la cuota de autónomos, un 5 % de gastos de difícil justificación (máximo 2.000 €) y, si procede, las reducciones por rentas bajas o por inicio de actividad. Sobre esa base se aplican la escala estatal y la de tu comunidad.
beneficio = ventas − producto − publicidad − otros gastos cuota = base del tramo × 31,50 % × 12 (tramo según beneficio × 0,93 / 12) base IRPF = beneficio − cuota − 5 % de gastos de difícil justificación IRPF = escala estatal + escala de tu comunidad − la parte del mínimo personal neto = beneficio − cuota − IRPF
El IRPF (impuesto sobre la renta de las personas físicas) es progresivo: los primeros euros pagan un tipo bajo y los siguientes, uno mayor. Las fuentes son la Ley del IRPF, la Orden PJC/297/2026 de cotización y las escalas autonómicas de Hacienda.
Ejemplo
Una persona de Andalucía vende 60.000 € sin IVA, paga 30.000 € al proveedor, 9.000 € en publicidad y 3.000 € en otros gastos.
| Concepto | Euros |
|---|---|
| Ventas sin IVA | 60.000,00 € |
| Producto, publicidad y otros gastos | −42.000,00 € |
| Beneficio antes de cuota e impuesto | 18.000,00 € |
| Cuota de autónomos del año (302,65 € al mes) | −3.631,80 € |
| Gastos de difícil justificación (5 %) | −718,41 € |
| Base del IRPF | 13.649,79 € |
| IRPF del año | 1.562,39 € |
| Te queda al año | 12.805,81 € |
Con un beneficio de 18.000 € ganas 1.395 € al mes a efectos de cuota, y eso la sitúa en el tramo 4 de la tabla general, con base de 960,78 €. El resultado: te quedan 12.805,81 € al año, unos 1.067,15 € al mes. De cada 100 € que vendes, 70 € son gastos, unos 6 € cuota, unos 3 € IRPF y unos 21 € son para ti.
Con 120.000 € de ventas, 60.000 € de producto, 18.000 € de publicidad y 6.000 € de otros gastos, el beneficio es de 36.000 €. La cuota pasa a 452,94 € al mes, el IRPF a 5.758,39 € y te quedan 24.806,33 € al año.
Qué gastos puedes restar
Puedes restar los gastos del negocio que estén justificados con factura y sirvan para la actividad: el producto que pagas al proveedor, la publicidad, las comisiones de la plataforma y de los cobros, las herramientas y el dominio. Revisa los gastos deducibles de un autónomo para casos concretos. Las devoluciones de pedidos reducen tus ventas: réstalas antes de escribir la cifra.
El IVA y el modelo 130
El IVA se declara cada trimestre con el modelo 303 y no entra en este cálculo. Para ver cuánto ganas por cada producto vendido, mira la rentabilidad del dropshipping. Además, cada trimestre adelantas el 20 % del beneficio con el modelo 130: es un pago a cuenta y el impuesto final se ajusta en la declaración de la renta.
Si eres nuevo, la tarifa plana reduce la cuota el primer año. Para ver tu IRPF con más detalle, usa la calculadora de IRPF para autónomos, y para la cuota por tramos, la de cuota de autónomos según rendimientos.
Preguntas frecuentes
¿Tengo que ser autónomo para hacer dropshipping en España?
Si vendes de forma habitual y con ánimo de ganar dinero, lo normal es el alta como autónomo. Una venta suelta no es lo mismo que un negocio. En caso de duda, consulta a la Agencia Tributaria o a la Seguridad Social.
¿Pago impuestos si pierdo dinero?
No pagas IRPF si el beneficio es negativo, pero la cuota mínima de autónomos se paga igual. La calculadora lo muestra con la cuota del primer tramo.
¿Se resta el IVA de mis ventas del beneficio?
No. El IVA no es ingreso ni gasto: lo cobras y lo ingresas. Por eso se escriben las ventas y las compras sin IVA.
¿Qué cambia si vendo a otros países de la Unión Europea?
El IVA puede ser el del país del cliente y se declara con otro sistema. El IRPF sigue calculándose sobre tu beneficio total. Esta calculadora no distingue países de venta.
¿Es exacto el impuesto que sale aquí?
No, es una estimación. Con otros ingresos, otras deducciones o un régimen distinto, el resultado cambia.