En resumen
- Si retiras $20,000 de tu 401(k) a los 45 años sin excepción, pagas $2,000.00 de penalización y, con un 22 % de impuesto, $4,400.00 más: te quedan $13,600.00.
- La regla 55 elimina el 10 % si dejas el empleo el año en que cumples 55 o después; vale para el 401(k) de ese empleo, no para una IRA.
- Con 72(t) y $400,000 a los 50 años, el pago por amortización fija sale en $22,070.79 al año durante 10 años; el mínimo obligatorio, $8,247.42.
- Desde los 59½ años no hay penalización, pero el retiro sigue pagando impuestos; las excepciones solo quitan el 10 %, no el impuesto.
¿Cuánto cuesta retirar el 401(k) antes de los 59½?
Retirar dinero del 401(k) antes de los 59½ años cuesta el impuesto de ingresos más un 10 % de penalización, salvo que tengas una excepción. Con $20,000 a los 45 años y un tipo de impuesto del 22 %, pagas $2,000.00 de penalización y $4,400.00 de impuesto. De cada 100 dólares que retiras, se van unos 32.
El 401(k) es una cuenta de ahorro para la jubilación que ofrece tu empleador. El IRS es la agencia federal de impuestos y llama «retiro anticipado» a sacar dinero antes de los 59½ años. Existen excepciones, y esta página las calcula una por una. Son estimaciones: tu impuesto real depende de todos tus ingresos del año.
Cómo usar la calculadora
- Elige el motivo del retiro. Si no tienes ninguno, deja «Ninguno» y verás el coste completo.
- Elige el tipo de cuenta: el 401(k) del empleo que dejaste, el del empleo donde sigues o una IRA tradicional.
- Escribe cuánto quieres retirar, el saldo de la cuenta y tu edad. Para 59 años y 6 meses escribe 59.5.
- En «Opciones avanzadas» ajusta tu tipo de impuesto federal y estatal.
Verás la penalización, el impuesto, el dinero que te queda y el cálculo paso a paso.
Cómo se calcula
Parte con penalización = retiro − parte exenta Penalización = parte con penalización × 10 % Impuesto = retiro × (tipo federal + tipo estatal) Te queda = retiro − impuesto − penalización
La penalización es del 10 %. En una SIMPLE IRA durante sus dos primeros años de participación sube al 25 %. El impuesto se calcula sobre todo el retiro, porque cuenta como ingreso.
Ejemplo
Retiras $20,000 a los 45 años, sin excepción y con un 22 % de impuesto.
| Concepto | Importe |
|---|---|
| Retiro | $20,000.00 |
| Penalización (10 %) | $2,000.00 |
| Impuesto (22 %) | $4,400.00 |
| Te queda | $13,600.00 |
La regla 55
La regla 55 permite retirar sin la penalización del 10 % el dinero del plan de tu último empleo si lo dejas el año en que cumples 55 años o después. Cuenta el año completo: si cumples 55 en diciembre y dejas el trabajo en enero de ese mismo año, también vale. Para empleados de seguridad pública con plan gubernamental, la edad baja a 50 años.
Tiene tres límites. Solo vale para el plan del empleo que dejaste, no para el de otro empleo anterior. No vale para una IRA, así que si pasas el dinero a una IRA pierdes la regla. Y el retiro sigue pagando impuestos. Con $30,000 retirados a los 57 años, tras dejar el empleo a los 56 y con un 22 % de impuesto, la penalización es $0.00, el impuesto $6,600.00 y te quedan $23,400.00.
Pagos 72(t): cuánto puedes retirar cada año
Los pagos 72(t), llamados «pagos sustancialmente iguales», te dejan retirar sin penalización una cantidad fija cada año desde cualquier edad. El pago se calcula con tu saldo, tu edad y una tabla del IRS. Hay tres métodos y esta calculadora usa dos: el mínimo obligatorio (saldo ÷ factor de la tabla, cambia cada año) y la amortización fija (el mismo pago cada año, con un interés que tú eliges).
El interés no puede pasar del mayor entre 5 % y 120 % de la tasa federal a medio plazo. Con $400,000 a los 50 años, el factor de la tabla es 48.5. El mínimo obligatorio es $8,247.42 al año y la amortización fija al 5 %, $22,070.79 al año.
Debes seguir los pagos hasta los 59½ años o durante 5 años, lo que dure más. A los 50 años son 10 años, y el total de pagos con la amortización fija es de $220,707.90. Si cambias el pago o añades dinero a la cuenta antes de ese plazo, el IRS cobra la penalización de todos los años anteriores más intereses. Consulta el Aviso 2022-6 del IRS antes de empezar.
Otras excepciones
| Excepción | Límite | Cuenta |
|---|---|---|
| Nacimiento o adopción | $5,000 por hijo | Plan e IRA |
| Emergencia personal | $1,000 al año | Plan e IRA |
| Violencia doméstica | El menor entre $10,000 y el 50 % de la cuenta | Plan e IRA |
| Desastre federal | $22,000 | Plan e IRA |
| Gastos médicos | Lo que pase del 7.5 % de tu ingreso | Plan e IRA |
| Primera vivienda | $10,000 de por vida | Solo IRA |
| Estudios superiores | Los gastos pagados | Solo IRA |
| Discapacidad total y permanente | Todo el retiro | Plan e IRA |
Las fuentes oficiales son la página del IRS sobre excepciones al impuesto de retiros anticipados y el Aviso 2022-6. Para el dinero de una Roth, mira la calculadora de Roth IRA; para los retiros obligatorios más tarde, la de RMD.
Preguntas frecuentes
¿Puedo retirar mi 401(k) a los 55 sin penalización?
Sí, si dejaste ese empleo el año en que cumples 55 o después y retiras del plan de ese empleo. Es la regla 55. No sirve para una IRA ni para el plan de un empleo anterior.
¿Cuánto es la penalización por retirar el 401(k) antes de tiempo?
Es un 10 % extra sobre la parte que no tiene excepción. En una SIMPLE IRA con menos de dos años de participación es del 25 %. Además pagas el impuesto de ingresos normal.
¿Qué significa 72(t)?
Es el artículo de la ley de impuestos que permite una serie de pagos iguales sin penalización. Una vez empiezas, no puedes cambiar el pago ni aportar a esa cuenta hasta cumplir 59½ años o 5 años de pagos, lo que sea más largo.
¿Una excepción me libra del impuesto?
No. Las excepciones quitan solo el 10 % adicional. El retiro de un 401(k) o IRA tradicional sigue sumando a tus ingresos del año.
¿Desde qué edad no hay penalización?
Desde los 59½ años. Esta calculadora usa 59.5 como borde: con 59.4 hay penalización y con 59.5 no.
¿Es exacto el coste de retirar mi 401(k) antes de tiempo?
Es una estimación. Tu tipo de impuesto real, el estado donde vives y las reglas de tu plan pueden cambiar la cifra.