En resumen
- En Uruguay la tasa básica de IVA es del 22 %: de un precio de $ 2.500 con IVA, $ 450,82 son IVA y $ 2.049,18 es el precio sin IVA.
- Con un producto de $ 800, envío de $ 250, anuncios de $ 500 y 8 de cada 100 pedidos reembolsados, ganas $ 231,75 por pedido, un 11,31 % del precio sin IVA.
- De cada pedido cobrado ingresas unos $ 414,75 de IVA a la DGI, porque en un reembolso el IVA se anula; con 100 pedidos al mes son $ 41.475,41.
- Con esos costes, tu precio mínimo para no perder es $ 2.177,73 con IVA incluido; por debajo, cada venta te hace perder dinero.
¿Cuánto IVA pagas en dropshipping en Uruguay?
En Uruguay la tasa básica del IVA es del 22 %: el IVA que lleva un precio es el precio por 22 dividido entre 122. En un producto de $ 2.500 con IVA, $ 450,82 son IVA y $ 2.049,18 son tu ingreso sin IVA. El dropshipping es vender productos que envía directamente tu proveedor, sin almacén propio.
Ese IVA es dinero de la DGI (Dirección General Impositiva), no tuyo. Tu ganancia real parte del precio sin IVA, no del precio que ves en tu tienda.
Cómo usar la calculadora
- Precio de venta: el importe final que ve y paga tu cliente, IVA incluido.
- Tasa: 22 % casi siempre; 10 % si tu producto está en la tasa mínima; o exonerado. Las tasas están en el Título 10 del Texto Ordenado que administra la DGI.
- Proveedor, envío y anuncios: lo que gastas por cada pedido.
- Reembolsos: de cada 100 pedidos, cuántos acaban devolviendo el dinero.
- Avanzado: comisión de cobro, coste de devolver, IVA descontable y pedidos al mes.
Cómo se calcula
Precio sin IVA = Precio ÷ (1 + tasa) IVA cobrado = (Precio − Precio sin IVA) × (1 − devoluciones) IVA a ingresar = IVA cobrado − IVA descontable Ganancia = Ingreso sin IVA − producto − envío − devoluciones − comisión − anuncios Precio mínimo = costes por pedido ÷ (parte del precio que te queda tras IVA, reembolsos y comisión)
El IVA descontable es el de las facturas a tu nombre; si compras fuera sin factura, déjalo en 0. Tu régimen (por ejemplo, literal E o monotributo), la importación o los servicios del exterior pueden cambiar el IVA: confírmalo en la DGI.
Ejemplo con los valores de la calculadora
| Concepto por pedido | Pesos uruguayos |
|---|---|
| Precio con IVA | $ 2.500,00 |
| IVA cobrado (tras 8 % de reembolsos) | $ 414,75 |
| Ingreso sin IVA (tras reembolsos) | $ 1.885,25 |
| Producto | $ 800,00 |
| Envío al cliente | $ 250,00 |
| Devoluciones (8 % de $ 200) | $ 16,00 |
| Comisión de cobro (3,5 %) | $ 87,50 |
| Anuncios | $ 500,00 |
| Ganancia por pedido | $ 231,75 |
El margen es 11,31 % del precio sin IVA. Con 100 pedidos al mes ganas $ 23.174,59 e ingresas $ 41.475,41 de IVA. Guárdalo aparte: no es ganancia.
Cuánto cambian las devoluciones tu ganancia
Un reembolso devuelve el precio completo, y el producto, el envío y el anuncio ya están gastados. Con los datos del ejemplo:
| Pedidos reembolsados | IVA a ingresar | Ganancia por pedido |
|---|---|---|
| 0 % | $ 450,82 | $ 411,68 |
| 10 % | $ 405,74 | $ 186,76 |
| 20 % | $ 360,66 | Pérdida de $ 38,16 |
| 30 % | $ 315,57 | Pérdida de $ 263,07 |
Errores comunes
- Tratar el IVA cobrado como ganancia: de cada $ 1.220 que paga el cliente, $ 220 son del fisco.
- Restar el 22 % al precio con IVA: lo correcto es dividir entre 1,22.
- Fijar el precio sin contar comisión de cobro ni devoluciones.
- Descontar IVA sin factura a tu nombre.
Preguntas frecuentes
¿Qué IVA se cobra en el dropshipping en Uruguay?
La tasa básica, del 22 %. Algunos productos tienen la tasa mínima del 10 % o están exonerados. Revisa la tasa de tu producto en la DGI.
¿Cómo saco el IVA de un precio de venta en Uruguay que ya lo incluye?
Divide el precio entre 1,22 para tener el precio sin IVA y réstalo del precio. De $ 2.500, el IVA es $ 450,82. También puedes usar la calculadora de IVA en Uruguay.
¿Qué pasa con el IVA de una venta en Uruguay si el cliente devuelve el producto?
Si devuelves el dinero, la venta se anula con una nota de crédito electrónica y ese IVA deja de deberse. La calculadora cobra IVA solo sobre los pedidos que se quedan.
¿Cuál es el precio mínimo de mi tienda uruguaya para no perder dinero?
Es el precio con IVA incluido al que cada pedido te deja ganancia cero. Con los valores de ejemplo, $ 2.177,73, un 12,9 % menos que los $ 2.500 de venta. Cámbialo según tus costes.
¿Puedo descontar en Uruguay el IVA que me carga el proveedor?
Solo si tienes factura a tu nombre con ese IVA y tu régimen lo permite. Con un proveedor del exterior sin factura uruguaya, no hay IVA que descontar. Anótalo en las opciones avanzadas.
¿Cuánto IVA ingreso a la DGI cada mes con mi tienda?
Multiplica el IVA a ingresar por pedido por los pedidos del mes. Con 100 pedidos de ejemplo, $ 41.475,41. Si tributas por monotributo, mira la calculadora de monotributo en Uruguay.