En resumen
- Con 10.000 en caja, ventas de 8.000 y pagos de 6.500 al mes, cobrando al mes siguiente, la caja termina el año en 20.000.
- En ese ejemplo la caja más baja es de 3.500, en el mes 1: se paga antes de cobrar la primera venta.
- Con un pago único de 12.000 en el mes 3, la caja cae a −5.500 ese mes y termina el año en 8.000.
- Del beneficio al flujo: 50.000 de beneficio, más 10.000 de amortizaciones, menos 8.000 atrapados en clientes y existencias, dan 52.000 de flujo operativo.
Vista previa de la plantilla
Así son las primeras filas del archivo, con los datos de ejemplo. Las celdas naranjas son las que cambias; las demás llevan fórmulas, que ves debajo de cada tabla. El libro tiene 4 hojas: «Calculadora», «Mes a mes», «Desde el beneficio» y «Cómo se usa».
| Fila | B | C |
|---|---|---|
| 7 | Dinero en caja ahora | 10.000,00 |
| 8 | Ventas al mes | 8.000,00 |
| 9 | Pagos al mes | 6.500,00 |
| 10 | Meses a proyectar | 12 |
| 11 | Meses que tardan tus clientes en pagarte | 1 |
| 12 | Cuánto suben (o bajan) las ventas cada mes | 0,00 % |
| 13 | Un pago único grande | 0,00 |
| 14 | Mes del pago único | 3 |
| … | ||
| 17 | Dinero en caja al final | 20.000,00 |
| 18 | Flujo de caja del periodo | 10.000,00 |
| 19 | Caja más baja | 3.500,00 |
| 20 | Mes de la caja más baja | 1 |
| 21 | Primer mes con la caja en negativo (0 si nunca) | 0 |
Ver las fórmulas de estas celdas
- C17
=$C$7+SUMA('Mes a mes'!$C$8:$C$43)-SUMA('Mes a mes'!$D$8:$D$43)- C18
=SUMA('Mes a mes'!$C$8:$C$43)-SUMA('Mes a mes'!$D$8:$D$43)- C19
=MIN('Mes a mes'!$F$8:$F$43)- C20
=COINCIDIR($C$19;'Mes a mes'!$F$8:$F$43;0)- C21
=SI(CONTAR('Mes a mes'!$G$8:$G$43)=0;0;MIN('Mes a mes'!$G$8:$G$43))
| Fila | A | B | C | D | E | F | G |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 | Mes | Ventas del mes | Cobros | Pagos | Flujo | Caja a final de mes | Mes con caja negativa |
| 7 | 0 | 10.000,00 | |||||
| 8 | 1 | 8.000,00 | 0,00 | 6.500,00 | -6.500,00 | 3.500,00 | |
| 9 | 2 | 8.000,00 | 8.000,00 | 6.500,00 | 1.500,00 | 5.000,00 | |
| 10 | 3 | 8.000,00 | 8.000,00 | 6.500,00 | 1.500,00 | 6.500,00 | |
| 11 | 4 | 8.000,00 | 8.000,00 | 6.500,00 | 1.500,00 | 8.000,00 | |
| 12 | 5 | 8.000,00 | 8.000,00 | 6.500,00 | 1.500,00 | 9.500,00 |
Ver las fórmulas de estas celdas
- F7
='Calculadora'!$C$7- B8
=SI(A8>'Calculadora'!$C$10;"";'Calculadora'!$C$8*(1+'Calculadora'!$C$12)^(A8-1))- C8
=SI(A8>'Calculadora'!$C$10;"";SI(A8-'Calculadora'!$C$11>=1;INDICE($B$8:$B$43;A8-'Calculadora'!$C$11);0))- D8
=SI(A8>'Calculadora'!$C$10;"";'Calculadora'!$C$9+SI(Y('Calculadora'!$C$13>0;A8='Calculadora'!$C$14);'Calculadora'!$C$13;0))- E8
=SI(A8>'Calculadora'!$C$10;"";C8-D8)- F8
=SI(A8>'Calculadora'!$C$10;"";F7+E8)- G8
=SI(A8>'Calculadora'!$C$10;"";SI(F8<-0,005;A8;""))- B9
=SI(A9>'Calculadora'!$C$10;"";'Calculadora'!$C$8*(1+'Calculadora'!$C$12)^(A9-1))- C9
=SI(A9>'Calculadora'!$C$10;"";SI(A9-'Calculadora'!$C$11>=1;INDICE($B$8:$B$43;A9-'Calculadora'!$C$11);0))- D9
=SI(A9>'Calculadora'!$C$10;"";'Calculadora'!$C$9+SI(Y('Calculadora'!$C$13>0;A9='Calculadora'!$C$14);'Calculadora'!$C$13;0))- E9
=SI(A9>'Calculadora'!$C$10;"";C9-D9)- F9
=SI(A9>'Calculadora'!$C$10;"";F8+E9)- G9
=SI(A9>'Calculadora'!$C$10;"";SI(F9<-0,005;A9;""))- B10
=SI(A10>'Calculadora'!$C$10;"";'Calculadora'!$C$8*(1+'Calculadora'!$C$12)^(A10-1))- C10
=SI(A10>'Calculadora'!$C$10;"";SI(A10-'Calculadora'!$C$11>=1;INDICE($B$8:$B$43;A10-'Calculadora'!$C$11);0))- D10
=SI(A10>'Calculadora'!$C$10;"";'Calculadora'!$C$9+SI(Y('Calculadora'!$C$13>0;A10='Calculadora'!$C$14);'Calculadora'!$C$13;0))- E10
=SI(A10>'Calculadora'!$C$10;"";C10-D10)- F10
=SI(A10>'Calculadora'!$C$10;"";F9+E10)- G10
=SI(A10>'Calculadora'!$C$10;"";SI(F10<-0,005;A10;""))- B11
=SI(A11>'Calculadora'!$C$10;"";'Calculadora'!$C$8*(1+'Calculadora'!$C$12)^(A11-1))- C11
=SI(A11>'Calculadora'!$C$10;"";SI(A11-'Calculadora'!$C$11>=1;INDICE($B$8:$B$43;A11-'Calculadora'!$C$11);0))- D11
=SI(A11>'Calculadora'!$C$10;"";'Calculadora'!$C$9+SI(Y('Calculadora'!$C$13>0;A11='Calculadora'!$C$14);'Calculadora'!$C$13;0))- E11
=SI(A11>'Calculadora'!$C$10;"";C11-D11)- F11
=SI(A11>'Calculadora'!$C$10;"";F10+E11)- G11
=SI(A11>'Calculadora'!$C$10;"";SI(F11<-0,005;A11;""))- B12
=SI(A12>'Calculadora'!$C$10;"";'Calculadora'!$C$8*(1+'Calculadora'!$C$12)^(A12-1))- C12
=SI(A12>'Calculadora'!$C$10;"";SI(A12-'Calculadora'!$C$11>=1;INDICE($B$8:$B$43;A12-'Calculadora'!$C$11);0))- D12
=SI(A12>'Calculadora'!$C$10;"";'Calculadora'!$C$9+SI(Y('Calculadora'!$C$13>0;A12='Calculadora'!$C$14);'Calculadora'!$C$13;0))- E12
=SI(A12>'Calculadora'!$C$10;"";C12-D12)- F12
=SI(A12>'Calculadora'!$C$10;"";F11+E12)- G12
=SI(A12>'Calculadora'!$C$10;"";SI(F12<-0,005;A12;""))
Qué incluye
- Escribe el dinero que tienes, lo que vendes y lo que pagas al mes, y cuántos meses tardan tus clientes en pagarte.
- La plantilla proyecta de 1 a 36 meses con crecimiento de ventas y un pago único, y te dice la caja final, el punto más bajo y el primer mes en negativo.
- Otra hoja convierte el beneficio de tu contabilidad en flujo de caja operativo, libre y neto.
Cómo usarla paso a paso
- Descarga el archivo y ábrelo. Si Excel enseña «Vista protegida», pulsa «Habilitar edición». En Google Sheets: súbelo a Drive y ábrelo con Hojas de cálculo de Google.
- Escribe en C7 el dinero que tienes ahora, en C8 lo que vendes al mes y en C9 lo que pagas al mes.
- Pon en C10 los meses a proyectar (de 1 a 36) y en C11 cuántos meses tardan tus clientes en pagarte.
- Si las ventas suben o bajan cada mes, escribe el porcentaje en C12. Si vas a hacer un pago grande, ponlo en C13 y su mes en C14.
- Lee la caja final en C17, el punto más bajo en C19 y el primer mes con la caja en negativo en C21.
- Abre «Mes a mes» para ver los cobros, los pagos y la caja de cada mes. Si partes de tu beneficio, usa la hoja «Desde el beneficio».
Las celdas que rellenas
Están en la hoja «Calculadora». Los valores de ejemplo son los mismos que trae la calculadora online.
| Celda | Qué escribes | Ejemplo |
|---|---|---|
C7 | Dinero en caja ahora Lo que tienes hoy en el banco y en efectivo. | 10.000,00 |
C8 | Ventas al mes Lo que vendes cada mes, cobres cuando cobres. | 8.000,00 |
C9 | Pagos al mes Todo lo que pagas cada mes: proveedores, sueldos, alquiler, cuotas e impuestos. | 6.500,00 |
C10 | Meses a proyectar De 1 a 36. | 12 |
C11 | Meses que tardan tus clientes en pagarte 0: pagan en el mismo mes. 1: al mes siguiente. Hasta 3. Elige: 0, 1, 2 o 3. | 1 |
C12 | Cuánto suben (o bajan) las ventas cada mes Un 2 % es que cada mes vendes un 2 % más que el anterior. En negativo, bajan. | 0,00 % |
C13 | Un pago único grande Una máquina, un impuesto, una obra. Se suma a los pagos de ese mes. | 0,00 |
C14 | Mes del pago único Un número entre 1 y los meses que proyectas. | 3 |
Las fórmulas que lleva
Son las fórmulas reales del archivo. Excel y Google Sheets en español las enseñan con los nombres en español y con «;» entre los datos; en inglés cambian los nombres y se separan con «,».
Cobros de cada mes
El cobro de cada mes es la venta de hace tantos meses como tarden tus clientes en pagar. INDICE busca esa venta en la columna B.
=SI(A9>'Calculadora'!$C$10;"";SI(A9-'Calculadora'!$C$11>=1;INDICE($B$8:$B$43;A9-'Calculadora'!$C$11);0))
Hoja «Mes a mes», celda C9. Con el programa en inglés: =IF(A9>'Calculadora'!$C$10,"",IF(A9-'Calculadora'!$C$11>=1,INDEX($B$8:$B$43,A9-'Calculadora'!$C$11),0))
Caja a final de cada mes
La caja de cada mes es la del mes anterior más lo que cobras menos lo que pagas.
=SI(A9>'Calculadora'!$C$10;"";F8+E9)
Hoja «Mes a mes», celda F9. Con el programa en inglés: =IF(A9>'Calculadora'!$C$10,"",F8+E9)
Caja más baja
MIN busca la caja más baja de todos los meses. Es el colchón que necesitas para no quedarte sin dinero.
=MIN('Mes a mes'!$F$8:$F$43)Hoja «Calculadora», celda C19. Con el programa en inglés: =MIN('Mes a mes'!$F$8:$F$43)
Primer mes con la caja en negativo (0 si nunca)
El primer mes con la caja por debajo de cero. Si nunca baja de cero, sale 0.
=SI(CONTAR('Mes a mes'!$G$8:$G$43)=0;0;MIN('Mes a mes'!$G$8:$G$43))Hoja «Calculadora», celda C21. Con el programa en inglés: =IF(COUNT('Mes a mes'!$G$8:$G$43)=0,0,MIN('Mes a mes'!$G$8:$G$43))
Flujo de caja operativo
El flujo operativo parte del beneficio, suma las amortizaciones (no sacan dinero de la caja) y resta el dinero atrapado en clientes y existencias.
=$C$7+$C$8-$C$9
Hoja «Desde el beneficio», celda C16. Con el programa en inglés: =$C$7+$C$8-$C$9
Funciones que usa, en español y en inglés
| Español | Inglés | Para qué sirve |
|---|---|---|
SUMA | SUM | Suma un rango de celdas. |
SUMAR.SI | SUMIF | Suma solo las filas que cumplen una condición (por ejemplo, una categoría). |
CONTAR | COUNT | Cuenta las celdas que tienen números. |
INDICE | INDEX | Devuelve el valor de una posición de un rango. |
COINCIDIR | MATCH | Busca un valor y dice en qué posición está. |
SI | IF | Elige un resultado u otro según una condición. |
Y | AND | Comprueba que se cumplen todas las condiciones. |
MIN | MIN | El menor de varios valores. |
Preguntas frecuentes
¿Cómo hago un flujo de caja en Excel?
Apunta mes a mes lo que cobras y lo que pagas y suma la diferencia a la caja del mes anterior: =caja anterior+cobros-pagos. La plantilla ya lo trae hecho hasta 36 meses.
¿Qué diferencia hay entre beneficio y flujo de caja?
El beneficio cuenta la venta cuando la haces; el flujo de caja, cuando cobras. Un negocio puede ganar dinero en los libros y quedarse sin caja si cobra tarde o acumula mercancía.
¿Cómo afecta que mis clientes paguen tarde?
Cada mes de retraso desplaza los cobros: pagas hoy lo que cobrarás después. Cambia C11 de 0 a 3 y mira cómo baja la caja más baja.
¿Cómo paso del beneficio al flujo de caja?
Con el método indirecto: suma las amortizaciones, resta el dinero atrapado en clientes y existencias y resta las inversiones. Está en la hoja «Desde el beneficio».
¿La plantilla de flujo de caja funciona en Google Sheets?
Sí. Súbela a Google Drive y ábrela con Hojas de cálculo de Google. Las fórmulas funcionan igual.