En resumen
- Si cambias cripto con base de $1,200 por un bien que vale $3,000, tu ganancia es de $1,800.
- Con un tipo estimado del 15 %, el impuesto sería de unos $270 y te quedarían $1,530 de ganancia.
- Tu base en el bien recibido es su valor de mercado en el canje: $3,000 en este ejemplo.
- Si el bien vale menos que tu base, por ejemplo $800 frente a $1,200, tienes una pérdida de $400.
¿Pagas impuesto al cambiar cripto por un bien?
Sí puede haber impuesto. Para el IRS, el servicio de impuestos de Estados Unidos, la cripto es propiedad. Si la cambias por un bien, es como venderla: hay ganancia o pérdida. Esta calculadora es solo para Estados Unidos y da una estimación.
Cómo se calcula la ganancia
La ganancia es el valor de mercado del bien que recibes menos la base de las monedas que entregas. La base es lo que pagaste por ellas, con comisiones de compra. Así lo explican las preguntas frecuentes del IRS sobre monedas virtuales (Q16 a Q18).
Ganancia = bien recibido + dinero recibido − comisiones − base de las monedas Impuesto estimado = ganancia × tipo
- Bien recibido: su valor en dólares el día del canje.
- Dinero recibido: dólares extra que te dan en la operación, si los hay.
- Base: lo que te costaron las monedas que entregas.
- Tipo: 0, 15 o 20 % si las tuviste más de un año. Si no, tu tipo ordinario.
Cuál es la base del bien
Tu base en el bien recibido es su valor de mercado en el momento del canje. Si algún día lo vendes, la ganancia se mide desde ahí. Así no pagas dos veces por la misma subida de las monedas.
Qué se considera un bien
Puede ser un producto, un servicio, una entrada o cualquier cosa que te den a cambio de tus monedas. También cuenta cambiar una cripto por otra, según la pregunta 16 del IRS. En todos los casos el paso es el mismo: pones el valor en dólares de lo que recibes el día del canje y lo comparas con lo que te costaron las monedas que entregas.
Cómo usar la calculadora
- Escribe el valor de mercado del bien recibido.
- Escribe la base de las monedas que entregas.
- Si quieres, abre las opciones avanzadas: dinero extra, comisiones y el tipo estimado.
Ejemplo
Entregas monedas con base de $1,200 y recibes un bien que vale $3,000.
| Concepto | Importe |
|---|---|
| Bien recibido | $3,000.00 |
| Base de las monedas | −$1,200.00 |
| Ganancia | $1,800.00 |
| Impuesto estimado al 15 % | $270.00 |
| Ganancia después de impuesto | $1,530.00 |
| Base del bien recibido | $3,000.00 |
De cada $100 de ganancia, unos $15 serían impuesto. Si el bien valiera $800, habría una pérdida de $400.00. Si además te dieran $500 en dinero, la ganancia subiría a $2,300.00.
Errores comunes
- Pensar que cambiar cripto por un bien no cuenta. Para el IRS sí cuenta.
- Usar el precio de compra del bien en lugar de su valor de mercado el día del canje.
- Olvidar las comisiones de compra al calcular la base.
- Creer que la pérdida se resta sin límite. Las pérdidas de capital tienen un tope anual, que explica la calculadora de ganancias de capital.
Para el impuesto completo con tus otros ingresos, usa la calculadora de impuesto de cripto. Para tu ganancia o pérdida en general, está la calculadora de ganancia de cripto.
Preguntas frecuentes
¿Cambiar mis monedas por un producto cuenta como una venta para el IRS?
Sí. Según el IRS, cambiar cripto por otra propiedad genera ganancia o pérdida, igual que venderla.
¿Qué valor uso para el bien?
Su valor de mercado en dólares en el momento del canje. Es el precio al que se vendería ese día.
¿Cuál es mi base en el bien que recibo?
Es ese mismo valor de mercado. Con una base de $3,000, si luego lo vendes por $4,000, tu ganancia será de $1,000.
¿Qué pasa si el bien vale menos que mis monedas?
Tienes una pérdida. Con base de $1,200 y un bien de $800, la pérdida es de $400. La calculadora no estima cuánto te ahorras.
¿El tipo del 15 % es siempre el correcto?
No. Es un dato editable. A largo plazo puede ser 0, 15 o 20 %, según tus ingresos. A corto plazo se usa tu tipo ordinario.
¿Un cambio de cripto por un bien en otro país se calcula igual?
No. Esta página aplica solo las reglas del IRS. Si tributas en otro país, sus normas pueden ser distintas.