En resumen
- Con Q50,000, Q1,000 al mes, 6 % al año y 10 años, terminas con Q242,150 netos en lugar de Q252,016 sin impuestos.
- En Guatemala los intereses pagan ISR del 10 %: en ese ejemplo el impuesto suma Q8,017, es decir, 10 de cada 100 quetzales de intereses.
- Aportaste Q170,000 y ganas Q72,150 netos; el impuesto te quita Q9,866 frente a la inversión sin impuestos.
- El impuesto también le quita interés compuesto: lo que pagas hoy ya no crece mañana.
¿Cuánto te queda de una inversión después de impuestos en Guatemala?
Te queda el valor que crece con interés compuesto menos el ISR del 10 % que pagas por los intereses. Con Q50,000, Q1,000 al mes, 6 % anual y 10 años, el valor final neto es de Q242,150. Sin impuestos serían Q252,016.
En Guatemala, los intereses y las ganancias de capital pagan un ISR del 10 %, según la Ley de Actualización Tributaria (Decreto 10-2012, arts. 84, 89 y 92). Los bancos retienen ese impuesto cuando te acreditan los intereses, y esa retención es definitiva. Esta página es solo para Guatemala.
Cómo usar la calculadora
- Dinero que tienes hoy: el capital con el que partes.
- Aporte al mes: lo que añades cada mes. Pon 0 si no añades nada.
- Años: cuánto tiempo lo dejas crecer.
- Rentabilidad al año antes de impuestos: lo que crece tu dinero en un año, sin descontar el impuesto. Es una cifra de ejemplo, sin garantías.
- ISR sobre intereses: el 10 % que fija la ley. Cámbialo solo si la ley cambia.
- Opciones avanzadas: elige si el impuesto se descuenta cada año o una sola vez al final.
Cómo se calcula
Cada mes, tu dinero crece con la rentabilidad mensual equivalente a la anual y se suma tu aporte. Al cerrar cada año, la calculadora toma los intereses de ese año y calcula el ISR. Ese impuesto se resta y lo que queda sigue creciendo.
ISR del año = intereses del año × 10 % Valor neto = valor anterior + intereses − ISR
Si un año hay pérdida, no hay intereses y el ISR es 0. La calculadora no compensa pérdidas con otros años.
Ejemplo
| Dato | Resultado |
|---|---|
| Capital inicial | Q50,000 |
| Aporte al mes | Q1,000 |
| Rentabilidad anual | 6 % |
| Años | 10 |
| ISR | 10 % |
| Total aportado | Q170,000 |
| Valor sin impuestos | Q252,016 |
| ISR total | Q8,017 |
| Valor neto final | Q242,150 |
| Intereses netos | Q72,150 |
| Lo que pierdes por el impuesto | Q9,866 |
De cada 100 quetzales de intereses, 10 son para el impuesto. Pagas Q8,017 de ISR, pero pierdes Q9,866 frente al valor sin impuestos: la diferencia son los intereses que esos Q8,017 habrían ganado después.
Cada año o al final
El resultado cambia según cuándo se paga el impuesto. Con los dos modos la tasa es la misma, el 10 %, pero el momento no.
- Cada año: es lo que ocurre con un depósito o una cuenta. El banco retiene el 10 % de los intereses al acreditarlos, así que lo retenido deja de crecer.
- Al final: es lo que ocurre si compras un bien o título y lo vendes. El impuesto se calcula sobre la ganancia total, que es la venta menos el costo (art. 89), y todo el dinero crece sin descuentos hasta el final.
Un ejemplo sencillo: Q100,000 al 10 % durante 2 años. Con el impuesto cada año, el primer año ganas Q10,000 y pagas Q1,000. Te quedan Q109,000. El segundo año ganas Q10,900 y pagas Q1,090. Terminas con Q118,810. Con el impuesto al final, la ganancia es Q21,000, el ISR es Q2,100 y terminas con Q118,900. Para calcular solo el ISR de un depósito, usa la calculadora del ISR sobre intereses. Para una venta de bienes, mira el ISR de ganancias de capital.
La fuente oficial es el Decreto 10-2012 en el portal de la SAT.
Qué no incluye
- Comisiones, gastos de manejo o tasas propias de cada producto.
- Intereses que la ley deja exentos por otra norma (art. 87).
- Los dividendos, que tienen su propio tratamiento: míralos en la calculadora del ISR de dividendos.
- La inflación. Si quieres ver cómo suben tus aportes con el costo de vida, usa la calculadora de aporte ajustado al IPC.
Son estimaciones para entender el orden de magnitud. Para tu caso concreto, consulta a la SAT.
Preguntas frecuentes
¿Pagan impuesto los intereses en Guatemala?
Sí. Los intereses de depósitos y créditos son renta de capital y pagan ISR del 10 %. Normalmente lo retiene el banco al acreditarlos.
¿Por qué el ISR resta más que el 10 % de los intereses?
Porque cada quetzal que pagas deja de ganar intereses los años siguientes. Mientras más años pasan, mayor es esa diferencia.
¿Y si mi inversión pierde valor un año?
Entonces ese año no hay intereses y el ISR es 0. La calculadora no devuelve lo ya retenido en otros años. Para ganancias de capital, la ley solo permite compensar pérdidas de la misma naturaleza durante 2 años (art. 91).
¿Puedo cambiar el 10 %?
Sí, en el campo del ISR. Es útil si la ley cambia o si quieres probar otro porcentaje. El valor por defecto es el que fija hoy la ley.
¿Qué diferencia hay entre pagar cada año y pagar al final?
Si pagas cada año, el dinero que sale del capital deja de crecer. Si pagas al final, todo crece hasta el último día y el impuesto se calcula una sola vez. Por eso el neto suele ser algo mayor con pago al final.
¿Sirve para ahorros en dólares dentro de Guatemala?
Sí, si pones las cifras en la misma moneda. La calculadora muestra quetzales y aplica el ISR guatemalteco del 10 %, sin convertir divisas.