En resumen
- En Colombia, quien gana $ 10.000.000 y aportó $ 1.500.000 al mes a un FVP pierde el beneficio si retira antes de 10 años y paga unos $ 14 de retención por cada $ 100 retirados.
- Retirando $ 18.000.000 de aportes con 4 años en el fondo, la retención sobre los aportes es de $ 2.565.000.
- Con $ 2.000.000 de rendimientos retirados, a un 7 % estimado, se suman $ 140.000: en total $ 2.705.000 y recibes $ 17.295.000.
- No hay retención si los aportes llevan 10 años en el fondo, si compras vivienda con escritura o si es para tu pensión, muerte o incapacidad.
¿Cuánta retención te hacen al retirar aportes voluntarios?
Si retiras aportes voluntarios de un fondo de pensiones antes de 10 años, el fondo te practica la retención en la fuente que no te hicieron cuando aportaste. Con un salario de $ 10.000.000 y un aporte de $ 1.500.000 al mes, son unos $ 14 por cada $ 100 que retiras. Esta calculadora es solo para Colombia. Los resultados son estimaciones.
Cuando aportas a un fondo de pensiones voluntarias (FVP), el aporte no entra en la base de la retención en la fuente (el impuesto que tu empleador descuenta cada mes). Por eso pagas menos impuesto hoy. Es un beneficio a cambio de dejar el dinero para tu pensión. Si lo sacas antes de tiempo, pierdes el beneficio y el fondo cobra la retención que no se hizo.
Cómo usar la calculadora
- Salario al mes cuando aportaste: tu sueldo antes de descuentos en esa época.
- Aporte al fondo al mes: lo que te descontaban por nómina.
- Aportes que retiras: el dinero que aportaste, sin los rendimientos.
- Años que llevan esos aportes en el fondo: se cuentan desde cada aporte.
- Para qué usas el retiro: otro uso, comprar vivienda o pensión.
- Opciones avanzadas: rendimientos que retiras, si el aporte fue directo, dependientes, auxilio de transporte, tarifa sobre rendimientos, UVT y salario mínimo.
Fórmula
Tasa = ahorro de retención al mes ÷ aporte al mes Retención de aportes = aportes retirados × tasa Retención de rendimientos = rendimientos × 7 % (editable) Recibes = aportes + rendimientos − retenciones
El ahorro de retención al mes es la diferencia entre la retención que te hacían sin aportar y la que te hacían aportando, calculada con la tabla del art. 383 del Estatuto Tributario. Es la misma cuenta de la calculadora del FVP. Si el aporte lo hiciste directo al fondo, la retención contingente es del 7 % según el art. 1.2.4.1.32 del Decreto 1625 de 2016.
Ejemplo
Una persona con salario de $ 10.000.000 aportó $ 1.500.000 al mes durante años. Retira $ 18.000.000 de aportes y $ 2.000.000 de rendimientos con 4 años en el fondo, sin destinarlo a vivienda ni pensión.
| Concepto | Valor |
|---|---|
| Ahorro de retención al mes | $ 213.750 |
| Tasa sobre los aportes | 14,25 % |
| Retención sobre $ 18.000.000 de aportes | $ 2.565.000 |
| Retención sobre $ 2.000.000 de rendimientos (7 %) | $ 140.000 |
| Retención total | $ 2.705.000 |
| Dinero que recibes | $ 17.295.000 |
De cada $ 100 de aportes, el fondo retiene unos $ 14. Es justo lo que te ahorraste en impuestos al aportar.
Cuándo no te retienen
El art. 126-1 del Estatuto Tributario y el art. 1.2.4.1.33 del Decreto 1625 de 2016 dejan el retiro sin retención en estos casos:
- Los aportes llevan 10 años o más en el fondo, y sus rendimientos también.
- El retiro es para pagar tu pensión de vejez o jubilación, o por muerte o incapacidad que den derecho a pensión, certificadas.
- El dinero se destina a comprar vivienda, nueva o usada, con crédito hipotecario, leasing habitacional o sin financiación. Debes acreditarlo con la copia de la escritura pública, y la compra tiene que ser desde el 1 de enero de 2013.
En el caso de la vivienda, la norma habla de los aportes. La calculadora supone que los rendimientos sí llevan retención.
Qué pasa con los rendimientos
Los rendimientos que retiras sin cumplir las condiciones llevan retención como cualquier rendimiento financiero (art. 395 del Estatuto, máximo 15 %). La calculadora usa un 7 % que puedes cambiar en Opciones avanzadas. Pregunta a tu fondo la tarifa exacta.
Errores comunes
- Pensar que los 10 años se cuentan desde la primera vez. Se cuentan desde la fecha de cada aporte. Si retiras, el fondo saca primero las unidades más antiguas, salvo que indiques otras.
- No contar el aporte directo. Si pagaste tú al fondo, sin nómina, la retención contingente es del 7 %.
- Olvidar el salario de esa época. La retención no hecha depende de lo que ganabas cuando aportaste, no de tu salario de hoy.
- Creer que se pierde dinero del ahorro. Recuperas tus aportes y rendimientos menos la retención. Lo que se pierde es el ahorro de impuestos.
Preguntas frecuentes
¿Puedo retirar mis aportes voluntarios en cualquier momento?
Sí. El retiro es posible, pero sin 10 años, vivienda o pensión pierdes el beneficio tributario y el fondo practica la retención que no te hicieron. Revisa también el reglamento de tu fondo por si pide aviso previo.
¿La retención es un impuesto perdido o se descuenta después?
Es una retención en la fuente, es decir, un anticipo del impuesto de renta. Si declaras renta, aparece como retención a tu favor. Mira cómo se calcula en la declaración de renta.
¿Qué pasa si mi salario era bajo cuando aporté?
Si por tu sueldo no te retenían impuesto al aportar, aportar no te dio ningún ahorro, y por eso al retirar tampoco hay retención sobre los aportes. Puedes comprobar tu caso en la calculadora de retención en la fuente.
¿Cambia algo si el dinero estaba en una cuenta AFC?
Sí. Las cuentas de ahorro para el fomento de la construcción (AFC) tienen sus propias reglas. Mira la calculadora de AFC.
¿Cuánto vale la UVT que usa la calculadora?
En 2026, $ 52.374. La calculadora la usa para la tabla de retención y los topes. Puedes consultarla en la calculadora de UVT y cambiarla en Opciones avanzadas.
¿Esta cifra es la que me dará el fondo?
No exactamente. El fondo usa su cuenta de control, las normas del año de cada aporte y tus rendimientos reales. Esta calculadora da una estimación para que sepas qué esperar antes de retirar.