En resumen
- En Argentina no se deben intereses de los intereses, salvo los casos del art. 770 del Código Civil y Comercial; con cláusula expresa, la suma al capital no puede ser menor a 6 meses.
- Con $ 1.000.000 al 60 % anual durante 24 meses y capitalización cada 6 meses, el total es $ 2.856.100 y los intereses $ 1.856.100.
- Con interés simple, ese mismo caso daría $ 1.200.000 de intereses: capitalizar suma $ 656.100 más.
- Si se capitaliza en la notificación del juicio a los 12 meses y se calculan 6 más, los intereses son $ 1.080.000.
Qué es el anatocismo y cuándo se permite
El anatocismo es cobrar intereses sobre intereses. En Argentina, la regla general es que no se deben intereses de los intereses. Con $ 1.000.000 al 60 % anual durante 24 meses y capitalización cada 6 meses, los intereses son $ 1.856.100 y el total llega a $ 2.856.100.
Esta calculadora es solo para Argentina. Se basa en el artículo 770 del Código Civil y Comercial de la Nación (Ley 26.994). Puedes leer el texto vigente en InfoLEG.
Los casos en que sí se pueden capitalizar
El artículo 770 admite la acumulación de intereses al capital en estos casos:
- Cláusula expresa: el contrato la autoriza y la periodicidad no es inferior a seis meses.
- Notificación del juicio: si la obligación se pide en juicio, la acumulación opera desde la notificación.
- Liquidación judicial: la capitalización se produce desde que el juez manda pagar la suma y el deudor es moroso en hacerlo.
- Otras leyes que lo prevean (no incluidas aquí).
Cómo usar la calculadora
- Elige el caso: cláusula, notificación del juicio o liquidación judicial.
- Escribe el capital y la tasa anual.
- Con cláusula, indica cada cuánto se suman los intereses y los meses de deuda. En los otros casos, los meses hasta la notificación o la orden del juez y los meses posteriores.
Obtendrás el total, los intereses y la diferencia frente al interés simple. Es una estimación: la cifra final depende del contrato o de lo que resuelva el juez.
Fórmula
con cláusula: total = capital × (1 + tasa × periodo / 12)^k × (1 + tasa × resto / 12) juicio o liquidación: total = (capital + intereses hasta el hito) × (1 + tasa × meses después / 12)
Aquí k es el número de periodos completos y resto son los meses sueltos. La tasa se reparte en partes iguales por mes.
Ejemplo con cláusula
Capital de $ 1.000.000, tasa de 60 % anual, 24 meses y capitalización cada 6 meses. Cada semestre suma 30 % sobre el saldo.
| Semestre | Saldo inicial | Saldo final |
|---|---|---|
| 1 | $ 1.000.000 | $ 1.300.000 |
| 2 | $ 1.300.000 | $ 1.690.000 |
| 3 | $ 1.690.000 | $ 2.197.000 |
| 4 | $ 2.197.000 | $ 2.856.100 |
Los intereses son $ 1.856.100. Con interés simple serían $ 1.200.000, así que capitalizar suma $ 656.100.
Ejemplo con notificación del juicio
Mismo capital y tasa. Hasta la notificación pasan 12 meses: intereses de $ 600.000, que se suman al capital ($ 1.600.000). Otros 6 meses después suman 30 % sobre esa base. El total es $ 2.080.000 y los intereses $ 1.080.000, frente a $ 900.000 con interés simple.
Qué pasa si la periodicidad es menor de seis meses
Si el contrato suma los intereses cada mes o cada tres meses, la cláusula no cumple el mínimo del artículo 770. La calculadora muestra entonces el interés simple y lo avisa. Además, la ley permite al juez reducir los intereses si la capitalización resulta desproporcionada.
Preguntas frecuentes
¿Se pueden cobrar intereses sobre intereses en Argentina?
Por regla general no. Solo en los casos del artículo 770: cláusula expresa, notificación del juicio, liquidación judicial u otra ley que lo prevea.
¿Cada cuánto se pueden capitalizar los intereses por contrato?
No menos de seis meses. Una cláusula mensual o trimestral no cumple lo que pide la ley.
¿Desde cuándo se capitalizan en un juicio?
Desde la notificación del juicio. Tras una liquidación judicial, desde que el juez manda pagar y el deudor está en mora.
¿Se vuelve a capitalizar después de ese momento?
La calculadora lo hace una sola vez y luego cuenta interés simple, que es la opción más prudente. El juez puede resolver otra cosa.
¿El artículo 770 se aplica a los intereses de mi tarjeta?
Es otro producto, con sus propias reglas. Mira la calculadora de intereses de tarjeta de crédito.
¿La tasa es la del banco?
No. Escribes la tasa de tu caso. Para cuotas de alimentos, mira los intereses de deuda alimentaria.