En resumen
- Con los máximos de la Ley 27.802, una deuda de $ 6.000.000 a pagar con anticipo del 5 % deja $ 5.700.000 por financiar.
- En 72 cuotas al 12 % nominal anual, la cuota es de $ 111.436,10 y el total del plan, de $ 8.323.399,20.
- Los intereses del ejemplo suman $ 2.323.399,20; de cada 100 pesos de deuda, pagas 139 en el plan.
- De contado, con el descuento máximo del 10 %, esos $ 6.000.000 bajan a $ 5.400.000.
¿Cuánto es la cuota del plan de pagos de regularización laboral?
La cuota sale de la deuda que te queda por pagar, el anticipo, la tasa y las cuotas que elijas. Con los máximos de la ley (anticipo del 5 %, 12 % nominal anual y 72 cuotas), una deuda de $ 6.000.000 da una cuota de $ 111.436,10 al mes. Es una calculadora solo para Argentina.
El plan está en el artículo 172 de la Ley 27.802, dentro del régimen de Promoción del Empleo Registrado. La ley no fija un plan cerrado: dice qué máximos debe considerar ARCA. Por eso esto es una estimación.
Qué fija la ley para el plan
El artículo 172 pide a ARCA que considere estos parámetros:
- Cuotas: hasta 72.
- Tasa de financiación: hasta 12 % nominal anual.
- Anticipo: hasta 5 % de la deuda regularizada.
- Pago de contado: descuento de hasta 10 % sobre la deuda consolidada.
- Segmentación: ARCA puede dar condiciones distintas según la antigüedad de la deuda, el tamaño de la empresa, los empleados regularizados y el monto.
Cómo usar la calculadora
- Deuda que vas a pagar tras la condonación: no es la deuda original. Primero se condona al menos el 70 % (artículo 169) y lo que queda es lo que se paga. Si no sabes cuánto es, calcúlalo con la condonación mínima.
- Cantidad de cuotas: de 1 a 72.
- Opciones avanzadas: anticipo (hasta 5 %), tasa (hasta 12 %), descuento de contado (hasta 10 %) y, si quieres, la cuota máxima que puedes pagar. Con ese dato verás cuántas cuotas necesitas.
Fórmula de la cuota
anticipo = deuda × % de anticipo financiado = deuda − anticipo i = tasa anual / 12 cuota = financiado × i / (1 − (1 + i)^−cuotas) total = anticipo + cuota × cuotas intereses = total − deuda
Las cuotas son mensuales e iguales. Si la tasa es 0 %, la cuota es el financiado dividido por las cuotas. Para calcular el interés, la tasa anual se divide entre 12.
Ejemplo con 72 cuotas
Una deuda de $ 6.000.000 a pagar, anticipo del 5 %, tasa del 12 % anual y 72 cuotas:
| Concepto | Importe |
|---|---|
| Deuda a pagar | $ 6.000.000,00 |
| Anticipo (5 %) | $ 300.000,00 |
| Monto financiado | $ 5.700.000,00 |
| Cuota mensual (72 cuotas) | $ 111.436,10 |
| Total pagado en el plan | $ 8.323.399,20 |
| Intereses del plan | $ 2.323.399,20 |
| De contado, con 10 % de descuento | $ 5.400.000,00 |
| Ahorro por pagar de contado | $ 600.000,00 |
De cada 100 pesos de deuda, en el plan pagas unos 139. Los intereses pesan porque el plazo es largo: seis años.
Más cuotas o menos cuotas
Más cuotas bajan la cuota mensual, pero suben el total. Con la misma deuda de $ 6.000.000 y los mismos parámetros:
| Cuotas | Cuota mensual | Total |
|---|---|---|
| 12 | $ 506.438,10 | $ 6.377.257,20 |
| 24 | $ 268.318,79 | $ 6.739.650,96 |
| 36 | $ 189.321,57 | $ 7.115.576,52 |
| 48 | $ 150.102,86 | $ 7.504.937,28 |
| 60 | $ 126.793,35 | $ 7.907.601,00 |
| 72 | $ 111.436,10 | $ 8.323.399,20 |
Si tu límite es una cuota de $ 120.000, necesitas 65 cuotas: con 64 la cuota sube a $ 121.011,72. La calculadora lo hace sola en el campo de cuota máxima.
Plan o pago de contado
El pago de contado no lleva intereses y la ley permite un descuento de hasta el 10 %. El plan reparte el gasto en meses, pero cuesta más en total. Elige según tu caja, no solo según la cifra más baja. Esta calculadora solo compara los números.
Para ver el paso anterior, la condonación y el plan juntos con una deuda original, usa la calculadora de regularización de empleo con condonación y plan. Para el efecto en el trabajador, mira el cómputo de hasta 60 meses.
Qué puede cambiar en la práctica
- ARCA puede fijar menos cuotas, una tasa menor o un anticipo distinto.
- El sistema de amortización puede no ser el de cuotas iguales.
- La reglamentación puede dar beneficios a Micro, Pequeñas y Medianas Empresas.
- La regularización debe hacerse dentro de los 180 días corridos desde que entre en vigencia la reglamentación (artículo 171).
Antes de decidir, mira las condiciones vigentes en ARCA.
Preguntas frecuentes
¿Cuántas cuotas tiene el plan de pagos de la regularización laboral?
Hasta 72 cuotas mensuales, según el artículo 172 de la Ley 27.802. Es un máximo: ARCA puede ofrecer menos.
¿Cuánto interés se paga en el plan?
Hasta 12 % nominal anual. En el ejemplo, con 72 cuotas, los intereses suman $ 2.323.399,20 sobre una deuda de $ 6.000.000.
¿El anticipo se paga antes de las cuotas?
Sí. Es un pago inicial de hasta el 5 % de la deuda. Lo que queda se divide en cuotas. En el ejemplo, el anticipo es de $ 300.000.
¿Se calcula sobre la deuda original?
No. Se calcula sobre la deuda que no se condonó. La condonación es de al menos el 70 % de capital e intereses de aportes y contribuciones.
¿Conviene pagar de contado?
Depende de tu situación. De contado puede haber un descuento de hasta 10 % y no hay intereses. El plan alivia cada mes, pero el total sube. Compara las dos cifras en la calculadora.
¿Esta cuota es la definitiva?
No. Es una estimación con los máximos de la ley. La cuota real depende de lo que ARCA reglamente y de lo que te acepte.